Σήμερα θα βρείτε άλλο ένα άρθρο της σειράς αφιερωμένο στη «Ρύθμιση λογιστικών παραμέτρων». Ας δούμε ποιες επιλογές παρέχει το πρόγραμμα για τη δημιουργία φορολογικής λογιστικής. Στην καρτέλα "Φορολογική Λογιστική" στην "Ρύθμιση λογιστικών παραμέτρων", μπορείτε να επιλέξετε το φορολογικό σύστημα και επίσης να προσδιορίσετε εάν ο οργανισμός είναι πληρωτής UTII. Ας δούμε πώς επηρεάζεται η λειτουργία του προγράμματος επιλέγοντας το πλαίσιο ελέγχου "Ο οργανισμός είναι πληρωτής UTII".
Ρυθμίσεις για τη φορολογική λογιστική στο 1C ZUP
✅
✅
✅
Ας ορίσουμε αυτό το πλαίσιο ελέγχου στην ενεργή θέση για τον οργανισμό Alpha:
Ας ανοίξουμε τη φόρμα με πληροφορίες για τον οργανισμό «Alpha» και στην καρτέλα «Λογιστική μισθοδοσίας», χρησιμοποιώντας τον υπερσύνδεσμο «Ορισμός λογιστικής μισθοδοσίας για τον οργανισμό» θα ανοίξουμε το αντίστοιχο παράθυρο. Μπορεί να παρατηρήσετε ότι το πεδίο "UTII" έχει προστεθεί στη λίστα των πεδίων.
Δεν θα αναφέρουμε τίποτα προς το παρόν.
Ας πληρώσουμε τον μισθό του υπαλλήλου Σιντόροφ για τον Σεπτέμβριο. Διαβάστε περισσότερα για τη μισθοδοσία.
Ας υπολογίσουμε τα ασφάλιστρα για τον Σεπτέμβριο χρησιμοποιώντας το παραστατικό. Το υλικό συζητά αυτό το θέμα λεπτομερώς.
Λόγω του γεγονότος ότι για τον οργανισμό Alpha το πλαίσιο ελέγχου UTII ελέγχθηκε στις ρυθμίσεις λογιστικών παραμέτρων, τα πεδία για τον υπολογισμό των εισφορών UTII εμφανίστηκαν στο έγγραφο Υπολογισμός ασφαλίστρων.
✅ Σεμινάριο “Lifehacks for 1C ZUP 3.1”
Ανάλυση 15 life hacks για λογιστική στο 1C ZUP 3.1:
✅ ΛΙΣΤΑ ΕΛΕΓΧΟΥ για τον έλεγχο των υπολογισμών μισθοδοσίας στο 1C ZUP 3.1
ΒΙΝΤΕΟ - μηνιαίος αυτοέλεγχος λογιστικής:
✅ Υπολογισμός μισθοδοσίας σε 1C ZUP 3.1
Οδηγίες βήμα προς βήμα για αρχάριους:
Ας ορίσουμε το πλαίσιο ελέγχου UTII στις λογιστικές ρυθμίσεις για το τμήμα για το τμήμα διαχείρισης στο οποίο εργάζεται ο Sidorov:
Ας ξαναγεμίσουμε το παραστατικό Υπολογισμός ασφαλίστρων:
Θα παρατηρήσετε ότι όλα τα ποσά για τα ασφάλιστρα αντικατοπτρίζονται στα πεδία με UTII.
Τώρα ας δούμε τι θα επηρεάσει η επιλογή ενός απλοποιημένου φορολογικού συστήματος στις λογιστικές παραμέτρους ZUP. Ας προσλάβουμε τον υπάλληλο Ιβάνοφ και ας του αναθέσουμε μεροκάματο.
✅ Σεμινάριο “Lifehacks for 1C ZUP 3.1”
Ανάλυση 15 life hacks για λογιστική στο 1C ZUP 3.1:
✅ ΛΙΣΤΑ ΕΛΕΓΧΟΥ για τον έλεγχο των υπολογισμών μισθοδοσίας στο 1C ZUP 3.1
ΒΙΝΤΕΟ - μηνιαίος αυτοέλεγχος λογιστικής:
✅ Υπολογισμός μισθοδοσίας σε 1C ZUP 3.1
Οδηγίες βήμα προς βήμα για αρχάριους:
Στη συνέχεια, θα ανοίξουμε "μέθοδοι αντανάκλασης των μισθών στη λογιστική" (επιτραπέζιος υπολογιστής, καρτέλα "Λογιστική"). Ας ανοίξουμε για επεξεργασία "Ανάκλαση δεδουλευμένων από προεπιλογή" και ορίζουμε το πεδίο "Αντανάκλαση στο απλοποιημένο φορολογικό σύστημα" στην τιμή Αποδεκτό (παρεμπιπτόντως, αυτό το πεδίο είναι διαθέσιμο ανεξάρτητα από το αν το απλοποιημένο ή γενικό φορολογικό σύστημα έχει οριστεί στη λογιστική παράμετρος):
Ας υπολογίσουμε τον μισθό του μοναδικού υπαλλήλου μας Ivanov χρησιμοποιώντας το έγγραφο "Μισθοδοσία για υπαλλήλους οργανισμών" για τον Οκτώβριο:
Ας ορίσουμε τις λογιστικές παραμέτρους του απλοποιημένου φορολογικού συστήματος με αντικείμενο φορολογίας «Έσοδα μειωμένα κατά το ποσό της δαπάνης»:
Μετά από αυτό, θα υπολογίσουμε τα ασφάλιστρα για τον Οκτώβριο:
Και τέλος, θα δημιουργήσουμε το έγγραφο «Αντανάκλαση των μισθών στη ρυθμιζόμενη λογιστική» για τον Οκτώβριο:
Σε σύγκριση με το γενικό φορολογικό σύστημα, η εμφάνιση του παραστατικού έχει αλλάξει.
Αυτό είναι όλο.
Για να μαθαίνετε πρώτοι για νέες δημοσιεύσεις, εγγραφείτε στις ενημερώσεις του ιστολογίου μου:
Σε αυτό το άρθρο, θα εξετάσουμε τη διαδικασία για τη ρύθμιση των παραμέτρων του "1C: Μισθοί και Διαχείριση Προσωπικού 3.0" (ZUP 3.0) ώστε να λειτουργεί από την αρχή. Δεδομένου ότι όλοι οι οργανισμοί διαφέρουν μεταξύ τους με πολλούς τρόπους, το ZUP 3.0 έχει έναν μεγάλο αριθμό διαφορετικών ρυθμίσεων που πρέπει να οριστούν κατά την έναρξη της εργασίας με μια νέα διαμόρφωση.
Το άρθρο αποδείχθηκε μεγαλύτερο από όσο περίμενα, οπότε το χώρισα σε δύο μέρη. Αν θέλετε να ακολουθήσετε τα βήματά μου για να καταλάβετε αυτήν τη διαμόρφωση, περιμένετε μέχρι να δημοσιευτεί το δεύτερο άρθρο, ώστε να μην χρειαστεί να σταματήσετε στη μέση.
Ως παράδειγμα, θα χρησιμοποιήσω το "1C: Μισθοί και Διαχείριση Ανθρώπινου Δυναμικού. Βασική έκδοση», για την οποία έγραψα, αλλά στην έκδοση PROF η όλη διαδικασία, καθώς και τα κύρια στάδια εργασίας με το πρόγραμμα, φαίνεται ακριβώς η ίδια.
Έτσι, μετά την εγκατάσταση και την ενεργοποίηση του προγράμματος, βλέπουμε αυτό το παράθυρο.
Η εμφάνιση της διεπαφής μπορεί να διαφέρει, αλλά, και τη ρύθμισα με αυτόν τον τρόπο.
Θα εξετάσουμε τη μεταφορά δεδομένων από άλλες διαμορφώσεις σε ένα από τα ακόλουθα άρθρα. Τώρα θέλω απλώς να πω ότι αυτό το μενού εμφανίζεται μόνο εάν δεν συμπληρωθούν τα κύρια δεδομένα για την επιχείρηση. Εάν τα εισαγάγετε χρησιμοποιώντας τον αρχικό βοηθό εγκατάστασης προγράμματος ή εισάγοντας δεδομένα από άλλες διαμορφώσεις, θα δείτε διαφορετικά δεδομένα στην επιφάνεια εργασίας ZUP 3.0.
Όλες οι πληροφορίες που εισάγετε στο πρόγραμμα σε αυτό το στάδιο, μπορείτε στη συνέχεια να επεξεργαστείτε στις ρυθμίσεις του προγράμματος. Και αν χρησιμοποιείτε μεταφορά δεδομένων από προηγούμενες διαμορφώσεις, θα πρέπει να το κάνετε, καθώς ορισμένες λειτουργίες στο ZUP 3.0 υλοποιούνται διαφορετικά. Θα τα δούμε όλα αυτά στο άρθρο σχετικά με τη μεταφορά δεδομένων από πρώιμες διαμορφώσεις 1C.
Τώρα θα δείξω όλα τα βήματα εγκατάστασης που εκτελούνται χρησιμοποιώντας έναν ειδικό βοηθό, στην πορεία ρυθμίζοντας το πρόγραμμα για να το χρησιμοποιήσετε για να επιδείξετε άλλες λειτουργίες της εφαρμογής. Αφήνω το πλαίσιο ελέγχου «Διαμόρφωση συστήματος για να λειτουργεί από την αρχή» και κάνω κλικ στο βέλος «Επόμενο».
Η ακόλουθη παράγραφος είναι μόνο για ενημερωτικούς σκοπούς. Απλώς διαβάστε τι γράφεται εδώ και κάντε κλικ στο "Επόμενο".
Στο επόμενο στάδιο, μπορείτε να ανεβάσετε πληροφορίες σχετικά με τις συνταξιοδοτικές εισφορές και τις κρατήσεις 2-NDFL από τους υπαλλήλους σας. Εάν έχετε νέο οργανισμό και δεν έχετε υποβάλει δεδομένα, θα πρέπει απλώς να παραλείψετε αυτό το σημείο. Αλλά είναι πολύ χρήσιμο εάν ο οργανισμός υπάρχει εδώ και αρκετό καιρό και μετά την αρχική εγκατάσταση πρέπει να συνεισφέρετε αρχικά υπόλοιπα.
Θα εξετάσουμε την εισαγωγή των αρχικών υπολοίπων σε ένα από τα προσεχή άρθρα, αλλά προς το παρόν να θυμάστε ότι εάν εισάγετε στοιχεία για συνταξιοδοτικές και φορολογικές εισφορές στο πρόγραμμα, πρέπει να εισαγάγετε στοιχεία για τα δύο τελευταία χρόνια. Μπορείτε να κάνετε περισσότερα εάν θέλετε να έχετε αυτές τις πληροφορίες για τον εαυτό σας, αλλά σε καμία περίπτωση λιγότερα.
Για να φορτώσετε αυτά τα δεδομένα, συνήθως χρησιμοποιείτε αρχεία που δημιουργούνται από διάφορες εφαρμογές συνταξιοδοτικών και φορολογικών αναφορών. Παρακάμπτω αυτό το στάδιο με ασφάλεια.
Τώρα πρέπει να υποδείξετε τον τύπο του οργανισμού και να επιλέξετε το πλαίσιο εάν το "1C: Μισθός και Διαχείριση Ανθρώπινου Δυναμικού 3.0" έχει διαμορφωθεί για έναν μεμονωμένο επιχειρηματία. Εάν εισάγετε πληροφορίες σχετικά με μια νομική οντότητα, απλώς παραλείψτε αυτό το βήμα. Το προσπερνάω.
Και μια ακόμη σημαντική διευκρίνιση: στο άρθρο σχετικά με τη διαμόρφωση "1C: Μισθός και HR 8. Βασική έκδοση" περιέγραψα τους περιορισμούς που υπάρχουν σε αυτό. Ένας από αυτούς τους περιορισμούς είναι η διατήρηση αρχείων για μία μόνο επιχείρηση σε μία βάση δεδομένων. Στην πλήρη έκδοση, το τρέχον παράθυρο περιέχει επίσης μια επιλογή, η επιλογή της οποίας θα σας επιτρέψει να διατηρείτε αρχεία εργαζομένων πολλών κλάδων ενός οργανισμού ή απλώς πολλών οργανισμών σε μια βάση δεδομένων.
Τώρα πρέπει να συμπληρώσετε τα στοιχεία του οργανισμού σας. Εάν δεν έχετε αποφασίσει για ένα όνομα, μπορείτε να το προσθέσετε αργότερα. Αυτή τη στιγμή θα παρουσιάσω την Horns and Hooves LLC, αγαπητή σε κάθε Ρωσική καρδιά. Μόλις εισάγω ένα σύντομο όνομα, το πρόγραμμα συμπληρώνει αυτόματα το πλήρες όνομα, αποκρυπτογραφώντας ανεξάρτητα τη συντομογραφία LLC. Εισάγω τα υπόλοιπα δεδομένα με τυχαία σειρά και το πρόγραμμα παραπονιέται γι' αυτό. Στην περίπτωσή μου, αυτό δεν είναι πρόβλημα και εισάγετε τα δεδομένα σας προσεκτικά.
Τώρα εισάγουμε πληροφορίες σχετικά με την εγγραφή του οργανισμού στη φορολογική αρχή. Βάζω ό,τι μπορώ εδώ και φέρνεις ό,τι χρειάζεσαι. Παρεμπιπτόντως, δώστε προσοχή στον αστερίσκο δίπλα στη φράση "Αρχική ρύθμιση προγράμματος". Σημαίνει ότι τα δεδομένα που εισάγατε δεν αποθηκεύτηκαν. Εάν αποθηκεύσετε, αυτό το αστέρι θα εξαφανιστεί μέχρι την επόμενη επεξεργασία. Αυτός ο αστερίσκος χρησιμοποιείται παντού στο 1C: Enterprise: από έγγραφα έως αντικείμενα διαμόρφωσης. Χάρη σε αυτό, μπορείτε πάντα να δείτε εάν αυτό ή εκείνο το αντικείμενο έχει αποθηκευτεί.
Στο επόμενο στάδιο, μπορείτε να καθορίσετε περιφερειακά και βόρεια δικαιώματα και να ορίσετε ειδικούς εδαφικούς όρους. Δεν θα βάλω τίποτα εδώ προς το παρόν. Αν το χρειαστούμε για κάποιο λόγο, θα αλλάξω αυτές τις ρυθμίσεις αργότερα.
Αυτό ολοκληρώνει τη συμπλήρωση της κάρτας οργάνωσης. Τώρα εισάγουμε πληροφορίες σχετικά με τη λογιστική πολιτική. Αρχικά, υποδεικνύουμε εάν ο οργανισμός πληρώνει έναν ενιαίο φόρο στο τεκμαρτό εισόδημα (UTII), εάν η πληρωμή των επιδομάτων αναρρωτικής άδειας έχει μεταφερθεί στο Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων, καθώς και τις ημερομηνίες πληρωμής των μισθών και των προκαταβολών.
Στη συνέχεια αναφέρουμε τον ισχύοντα συντελεστή ασφαλίστρου, την ημερομηνία από την οποία ισχύει και το ποσοστό ασφάλισης για ασφάλιση έναντι εργατικών ατυχημάτων.
Στη συνέχεια, πρέπει να υποδείξετε εάν ο οργανισμός έχει υπαλλήλους με δικαίωμα πρόωρης συνταξιοδότησης. Εάν υποδείξουμε ότι τα έχουμε, τότε θα είναι διαθέσιμη μια ρύθμιση που μας επιτρέπει να εφαρμόσουμε τα αποτελέσματα μιας ειδικής αξιολόγησης των συνθηκών εργασίας. Με τη σειρά του, σας επιτρέπει να ταξινομήσετε θέσεις σύμφωνα με τις συνθήκες εργασίας.
Υποδεικνύουμε εάν έχουμε φαρμακοποιούς, μέλη πληρώματος πλοίων και πτήσης, καθώς και ανθρακωρύχους. Αυτά τα σήματα αλλάζουν αυτόματα τον υπολογισμό των ασφαλίστρων σύμφωνα με τις απαιτήσεις της ρωσικής νομοθεσίας. Στη δική μου εκδοχή, οι περιγραφές για τους φαρμακοποιούς και τους δύο τύπους πληρώματος αντιστρέφονται.
Ακολουθεί η δημιουργία αρχείων προσωπικού. Υποδεικνύουμε εάν παρέχουμε εργασία μερικής απασχόλησης, εάν διατηρούμε πίνακα προσωπικού και, εάν ναι, εάν χρειάζεται να παρακολουθούμε τα έγγραφα για συμμόρφωση με αυτόν. Θα ενεργοποιήσω τα δύο πρώτα σημεία για τον εαυτό μου.
Τώρα ξεκινά η ρύθμιση της μισθοδοσίας. Αρχικά, ας σημειώσουμε αν θα χρησιμοποιήσουμε αστικά συμβόλαια και τιμαριθμική αναπροσαρμογή μισθών. Ενεργοποιώ και τα δύο.
Επιλέγουμε αν θα χρησιμοποιήσουμε πληρωμές σε πρώην υπαλλήλους και τρίτα άτομα και αν θα χρησιμοποιήσουμε δάνεια σε υπαλλήλους. Θα υποδείξουμε αμέσως εάν ο οργανισμός μας χρησιμοποιεί ομάδες τιμολογίων. Σημειώνω τα πάντα εκτός από τις ομάδες τιμολογίων. Εάν χρειάζεται, μπορούν να συνδεθούν αργότερα.
Πολλές μικρές και μεσαίες επιχειρήσεις διατηρούν χωριστή λογιστική, συνδυάζοντας το UTII και το γενικό φορολογικό σύστημα. Σε αυτό το άρθρο θα εξετάσουμε τις δυνατότητες δημιουργίας του προγράμματος 1C: Μισθός και Διαχείριση Προσωπικού 8 για τον υπολογισμό του ενιαίου κοινωνικού φόρου και τη δημιουργία εγγραφών για το κόστος εργασίας με ξεχωριστή λογιστική.
Για παράδειγμα, ας πάρουμε τον οργανισμό "Horns and Hooves", στο τμήμα "Διαχείριση" του οποίου χρησιμοποιείται το OSNO, στο τμήμα "Ασφάλεια" - UTII και στο τμήμα "Γενικό" - την αρχή διανομής. Πρώτα απ 'όλα, είναι απαραίτητο να επισημάνετε την εταιρεία "Horns and Hooves" ως πληρωτή του UTII στο μητρώο πληροφοριών "Λογιστική Πολιτική (Φορολογική Λογιστική)" (βλ. Εικόνα 1).
Εικόνα 1
Ένδειξη της εταιρείας ως πληρωτή του UTII
Εμφάνιση σύμπτυξης
Διοίκηση στον ΟΣΝΟ
Για το τμήμα «Διαχείριση», του οποίου οι δραστηριότητες εμπίπτουν στο OSNO, δεν χρειάζεται να κάνετε πρόσθετες ρυθμίσεις για τον υπολογισμό του UST. Εδώ, στην καρτέλα «Λογιστική μισθοδοσίας», κάντε κλικ στον σύνδεσμο «Ορισμός λογιστικής μισθοδοσίας για υπαλλήλους τμήματος» για να ρυθμίσετε τις αναρτήσεις (βλ. Εικόνα 2).
Οι αναρτήσεις θα διαμορφωθούν για όλους τους υπαλλήλους αυτού του τμήματος!
Στο παράθυρο μητρώου πληροφοριών που ανοίγει, "Λογιστική για τους μισθούς των υπαλλήλων του τμήματος", πρέπει να προσθέσετε μια νέα γραμμή, η οποία θα σας μεταφέρει στον κατάλογο "Μέθοδοι αντικατοπτρισμού των μισθών στη ρυθμιζόμενη λογιστική" (βλ. Εικόνα 3).
Χρησιμοποιώντας το έγγραφο "Λογιστική για τις βασικές αποδοχές των εργαζομένων ενός οργανισμού στη ρυθμιζόμενη λογιστική", μπορείτε να δημιουργήσετε μια ανάρτηση ξεχωριστά για κάθε εργαζόμενο.
Ασφάλεια στο UTII
Για να διευκολυνθεί ο υπολογισμός του Ενιαίου Κοινωνικού Φόρου και ο σχηματισμός συναλλαγών σε σχέση με το τμήμα "Ασφάλεια", πρέπει να ορίσετε τη λογιστική μισθών στο στοιχείο καταλόγου "Τμήματα του Οργανισμού" - "Ασφάλεια" στην καρτέλα "Λογιστική Μισθών" με τον ίδιο τρόπο όπως και για τη διοίκηση. Θα πρέπει να επιλέξετε τον σύνδεσμο «Ορισμός λογιστικής μισθοδοσίας για υπαλλήλους τμήματος», να προσθέσετε μια νέα καταχώρηση δημιουργώντας ένα πρόσθετο στοιχείο καταλόγου «Μέθοδοι αντικατοπτρισμού μισθών στη ρυθμιζόμενη λογιστική». Ας ονομάσουμε τη νέα ανάρτηση "Ανακλάσεις λογαριασμού 20 UTII" (Χρέωση 20.01, Πίστωση 70). Αφού επιλέξετε τη μέθοδο ανάκλασης, πρέπει να ελέγξετε τη στήλη "UTII". Αυτό σημαίνει ότι οι υπάλληλοι αυτής της μονάδας εμπλέκονται σε εργασίες που εμπίπτουν πλήρως στο καθορισμένο ειδικό καθεστώς (βλ. Εικόνα 4).
Κατανομή δεδουλευμένων στους εργαζόμενους με βάση το ποσοστό UTII
Στο πρόγραμμα 1C: Μισθός και Διαχείριση Προσωπικού 8, είναι δυνατή η δημιουργία χωριστών τύπων δεδουλευμένων (διανέμονται από το UTII ή όχι) για κάθε εργαζόμενο. Για να γίνει αυτό, πρέπει να δημιουργήσετε ένα νέο στοιχείο όσον αφορά τους τύπους υπολογισμού "Βασικά δεδουλευμένα του οργανισμού". Για παράδειγμα, ένα διανεμημένο μπόνους από τα κέρδη (βλ. Εικόνα 5).
Εικόνα 5
Ρυθμίσεις σχεδίου τύπου υπολογισμού
Εμφάνιση σύμπτυξης
Στο βιβλίο αναφοράς «Μέθοδοι αντανάκλασης των μισθών στη ρυθμιζόμενη λογιστική» θα προσθέσουμε ένα νέο στοιχείο «Αντανάκλαση των μπόνους σε βάρος του κέρδους», όπου Χρέωση 84.01 Πίστωση 70.
«Γενική» διανομή
Κατά τη δημιουργία συναλλαγών και τον υπολογισμό του ενιαίου κοινωνικού φόρου του τμήματος «Γενική», θα πρέπει να προχωρήσετε με την ακόλουθη σειρά. Μετά τον υπολογισμό των μισθών (εισαγωγή του εγγράφου "Υπολογισμός μισθών για υπαλλήλους του οργανισμού" στη βάση δεδομένων), πρέπει να εισαγάγετε το έγγραφο "Εισαγωγή του ποσοστού των δραστηριοτήτων UTII", το οποίο υποδεικνύει τον υπάλληλο και το ποσοστό του UTII.
Εάν αυτό το έγγραφο δεν είναι διαθέσιμο, τότε ο υπολογισμός UST και οι καταχωρήσεις θα δημιουργηθούν με βάση τις ρυθμίσεις του τμήματος «Γενικά» στον αντίστοιχο κατάλογο.
Στη συνέχεια, πρέπει να εισαγάγετε και να υπολογίσετε τα έγγραφα "Υπολογισμός UST" και "Αντανάκλαση των μισθών στη ρυθμιζόμενη λογιστική". Υπάρχουν περιπτώσεις που ο μισθός των εργαζομένων σύμφωνα με το OSNO πηγαίνει σε έναν λογαριασμό και σύμφωνα με το UTII σε άλλον. Στη συνέχεια, για να δημιουργήσετε σωστά συναλλαγές, θα πρέπει να χρησιμοποιήσετε το έγγραφο «Εισαγωγή της κατανομής των βασικών αποδοχών των υπαλλήλων των οργανισμών» (αντί για το έγγραφο «Εισαγωγή του ποσοστού των δραστηριοτήτων UTII»), όπου υποδεικνύετε τον υπάλληλο, τη συναλλαγή και το μερίδιο διανομής.
Έτσι, μπορείτε εύκολα να διαμορφώσετε στο "1C: Μισθός και Διαχείριση Προσωπικού 8" ξεχωριστή λογιστική των OSNO και UTII για τους σκοπούς του υπολογισμού του ενιαίου κοινωνικού φόρου και της δημιουργίας συναλλαγών.
2017-04-11T14:31:41+00:00
Σήμερα θα μάθουμε πώς να υπολογίζουμε σωστά τους μισθούς στο 1C: Λογιστική 8.3 (έκδοση 3.0) όταν συνδυάζουμε λειτουργίες.
Κατάσταση.Εμείς, η εταιρεία Photo-Strana LLC, είμαστε στο απλοποιημένο φορολογικό σύστημα + UTII.Εχουμε:
- Ένα μικρό κατάστημα που πουλά αξεσουάρ φωτογραφίας. Ο Semyon Semyonich εργάζεται ως πωλητής σε αυτό το κατάστημα. Οι δραστηριότητες αυτής της εταιρείας είναι εξ ολοκλήρου στο UTII. Ο μισθός του πωλητή είναι 15.000 ρούβλια, ας συμπεριλάβουμε αυτά τα έξοδα στην πώληση (λογαριασμός 44):
- Στο ίδιο κατάστημα, υπηρεσίες φωτογράφισης παρέχει ο υπέροχος Βλαντιμίρ Πέτροβιτς. Οι δραστηριότητες αυτής της εταιρείας βασίζονται εξ ολοκλήρου στο απλοποιημένο φορολογικό σύστημα. Ο μισθός του φωτογράφου είναι 35.000 ρούβλια, ας αποδώσουμε αυτά τα έξοδα στην κύρια παραγωγή (λογαριασμός 20):
- Και τέλος, η βροντή των εργαζομένων, ο αγαπημένος σκηνοθέτης όλων Γιούρι Βικτόροβιτς. Ο μισθός του είναι 50.000 ρούβλια και θα πρέπει να κατανέμεται εξίσου μεταξύ του απλοποιημένου φορολογικού συστήματος και του UTII ως γενικά επιχειρηματικά έξοδα (λογαριασμός 26):
Προσοχή, αυτό είναι ένα μάθημα - μπορείτε να επαναλάβετε όλες τις ενέργειές μου σε ένα αντίγραφο της βάσης δεδομένων σας.
Λοιπόν πάμε!
Το πρώτο πράγμα που πρέπει να κάνετε είναι να ρυθμίσετε σωστά τα στοιχεία κόστους μισθοδοσίας. Ξεχωριστά για το απλοποιημένο φορολογικό σύστημα και το UTII.
Μεταβείτε στην ενότητα "Κατάλογοι", "Στοιχεία κόστους":
Μεταβείτε στο φάκελο "Μισθοδοσία και φόροι και τέλη". Ο στόχος μας είναι να δημιουργήσουμε δύο άρθρα σε αυτήν τη λίστα: "Μισθοί (UTII)" και "Μισθοί (STS)":
Δείτε πώς μπορείτε να συμπληρώσετε το στοιχείο κόστους "Μισθοδοσία (UTII)":
Εδώ αναφέραμε ότι αυτό το άρθρο ισχύει για ορισμένους τύπους δραστηριοτήτων με ειδική φορολογική διαδικασία, δηλαδή για το UTII.
Και δείτε πώς μπορείτε να συμπληρώσετε το στοιχείο κόστους "Πληρωμή (STS)":
Εδώ αναφέραμε ότι αυτό το άρθρο ισχύει για δραστηριότητες με το κύριο φορολογικό σύστημα, δηλαδή το απλοποιημένο φορολογικό σύστημα.
Δημιουργούμε μεθόδους λογιστικής για τους μισθούς (αντανάκλαση των αποσπάσεων)
Το επόμενο σημαντικό βήμα. Ρύθμιση μεθόδων λογιστικής μισθοδοσίας. Αυτές οι ρυθμίσεις επηρεάζουν το σχηματισμό λογιστικών εγγραφών.
Μεταβείτε στην ενότητα "Μισθός και προσωπικό", "Ρυθμίσεις μισθού":
Εδώ ανοίγουμε το στοιχείο «Μέθοδοι λογιστικής μισθοδοσίας»:
Το καθήκον μας είναι να δημιουργήσουμε τρεις μεθόδους λογιστικής μισθοδοσίας σε αυτόν τον κατάλογο: "Πληρωμή σύμφωνα με το UTII", "Πληρωμή για εργασία στο πλαίσιο του απλοποιημένου φορολογικού συστήματος" και "Πληρωμή για εργασία στο πλαίσιο του απλοποιημένου φορολογικού συστήματος-UTI".
Η πρώτη μέθοδος χρειάζεται για τον πωλητή, η δεύτερη για τον φωτογράφο και η τρίτη για τον σκηνοθέτη (θυμάστε ότι είναι η μισή στο απλοποιημένο φορολογικό σύστημα και η μισή στο UTII):
Δείτε πώς μπορείτε να συμπληρώσετε τη μέθοδο λογιστικής μισθοδοσίας "UTII μισθοί":
Εδώ επιλέξαμε τον λογαριασμό 44 ως λογαριασμό κόστους και υποδείξαμε τα στοιχεία κόστους για κάθε δραστηριότητα. Δημιουργήσαμε αυτά τα άρθρα στο προηγούμενο βήμα.
Δείτε πώς μπορείτε να συμπληρώσετε τη μέθοδο λογιστικής μισθοδοσίας "STS":
Εδώ επιλέξαμε τον λογαριασμό 20 ως λογαριασμό κόστους και υποδείξαμε τα στοιχεία κόστους για κάθε δραστηριότητα.
Τέλος, δείτε πώς μπορείτε να συμπληρώσετε τη μέθοδο λογιστικής μισθοδοσίας "STS-UTII μισθοί":
Εισαγάγαμε τον λογαριασμό κόστους 26 και επιλέξαμε ξανά τα κατάλληλα στοιχεία κόστους.
Η γενική έννοια αυτών των μεθόδων είναι μόνο να υποδεικνύουν τους σωστούς λογαριασμούς κόστους και τα στοιχεία κόστους που έχουμε δημιουργήσει. Ας προχωρήσουμε.
Δημιουργούμε τύπους δεδουλευμένων
Τώρα, έχοντας δημιουργήσει στοιχεία κόστους και λογιστικές μεθόδους, μπορούμε να δημιουργήσουμε μια ολόκληρη ποικιλία δεδουλευμένων: μισθοί, αναρρωτική άδεια, αποδοχές διακοπών... αλλά σε αυτό το μάθημα θα επικεντρωθούμε μόνο στους μισθούς.
Μεταβείτε στην ενότητα "Μισθός και προσωπικό", "Ρυθμίσεις μισθού":
Εδώ ανοίγουμε το στοιχείο "Δεδομένα":
Το καθήκον μας είναι να δημιουργήσουμε σε αυτόν τον κατάλογο μισθούς για το UTII, το απλοποιημένο φορολογικό σύστημα και το απλοποιημένο φορολογικό σύστημα-UTII (το οποίο θα κατανεμηθεί εξίσου μεταξύ του απλοποιημένου φορολογικού συστήματος και του UTII):
Δείτε πώς μπορείτε να ρυθμίσετε τον υπολογισμό "Μισθός UTII":
Επιλέξαμε την κατάλληλη μέθοδο προβληματισμού (αυτή είναι η μέθοδος λογιστικής για τους μισθούς που δημιουργήσαμε στο προηγούμενο βήμα) και υποδείξαμε ότι αυτό το δεδουλευμένο σχετίζεται εξ ολοκλήρου με το UTII (στοιχείο που σχετίζεται με το UTII).
Δείτε πώς μπορείτε να ρυθμίσετε τη δεδουλευμένη "Μισθός USN":
Επιλέξαμε ξανά την κατάλληλη μέθοδο αντανάκλασης (από αυτές που δημιουργήσαμε στο προηγούμενο βήμα) και υποδείξαμε ότι αυτός ο τύπος δεδουλευμένων δεν ισχύει για το UTII (δηλαδή εντελώς για το απλοποιημένο φορολογικό σύστημα).
Τέλος, δείτε πώς μπορείτε να ρυθμίσετε τη συσσώρευση "USN-UTII μισθού":
Επιλέξαμε ξανά την κατάλληλη μέθοδο ανάκλασης (από αυτές που δημιουργήσαμε στο προηγούμενο βήμα) και υποδείξαμε ότι αυτός ο τύπος δεδουλευμένων σχετίζεται εν μέρει με το UTII (με ποσοστό που υποδεικνύουμε οι ίδιοι).
Συγχαρητήρια, τελειώσαμε με τις ρυθμίσεις και είμαστε έτοιμοι να κάνουμε την πρώτη μισθοδοσία
Υπολογίζουμε μισθούς
Μεταβείτε στην ενότητα «Μισθοί και προσωπικό», «Όλα τα δεδουλευμένα»:
Δημιουργούμε μια δεδουλευμένη μισθό στην οποία υποδεικνύουμε το ποσοστό UTII 50% (θα ισχύει για τον διευθυντή) και υποδεικνύουμε επίσης τα δεδουλευμένα μισθού που δημιουργήθηκαν - κάθε εργαζόμενος έχει τα δικά του:
Για να μην επιλέγετε χειροκίνητα αυτούς τους μισθούς κάθε φορά, απλώς σημειώστε τους στο έγγραφο «Hiring».
Δημοσιεύουμε το έγγραφο και κοιτάμε τις δημοσιεύσεις (κουμπί DtKt):
Βλέπουμε ότι ο μισθός του φωτογράφου εφαρμόστηκε πλήρως στο απλοποιημένο φορολογικό σύστημα (τιμολόγιο 20.01). Ο μισθός του πωλητή εφαρμόστηκε πλήρως στο UTII (λογαριασμός 44.01). Και τέλος, ο μισθός του διευθυντή κατανεμήθηκε εξίσου μεταξύ του απλοποιημένου φορολογικού συστήματος και του UTII (λογαριασμός 26).
Ρύθμιση διανομής ασφαλίστρων
Συμβαίνει ότι όλες οι ρυθμίσεις που έγιναν δεν επαρκούν για τη σωστή κατανομή των ασφαλίστρων. Σε αυτή την περίπτωση, οι ίδιοι οι μισθοί μπορούν να κατανεμηθούν σωστά.
Για να διορθώσετε την κατάσταση όταν οι εισφορές από τον μισθό UTII λαμβάνονται υπόψη στο απλουστευμένο φορολογικό σύστημα ή αντίστροφα:
1. Μεταβείτε στην ενότητα "Μισθός και προσωπικό", "Ρυθμίσεις μισθού":
2. Εδώ, στην υποενότητα «Αντανάκλαση στη λογιστική», ανοίξτε το στοιχείο «Στοιχεία κόστους για ασφάλιστρα».
