Leasing nasıl çalışır? Basit bir ifadeyle araç kiralama nedir?

Bazen firmalar ve işletmeler, özellikle de faaliyetlerine yeni başlayan firmalar, yeterli finansal yatırıma sahip olmadan şu veya bu tür ekipmanı satın alma ihtiyacı hissederler. Bu hedeflere ulaşmak için leasing gibi bir tür yatırım faaliyeti vardır.

Basit bir ifadeyle leasing, uzun vadeli mülk satın alma hakkına sahip bir kiralamadır. Vatandaşlar da örneğin büyük, pahalı ekipman veya araba satın almaları gerektiğinde benzer bir mali plandan yararlanabilirler.

Leasing, binalar, yapılar, işletmeler, çeşitli ekipman türleri, uçaklar, arabalar vb. gibi uzun vadeli kullanım nesnelerinin kiralanmasıdır.

Anlamı mülkiyet ve kullanım haklarının devri maddi tazminat karşılığında belirli veya belirsiz bir süre için taşınmaz ve taşınır mallar. “Leasing” kavramının İngilizceden anlamsal çevirisi kabaca “mülkün geçici kullanım için kiralanması süreci” anlamına gelecektir.

Hukuk alanında leasing şu şekilde anlaşılmaktadır: mülk kiralama sözleşmesi türü. Bir kiralama sözleşmesinin mali ve hukuki bileşenleri; kira, kredi ve borç ilişkilerinin unsurlarıdır.

Leasing şirketinin yapısı ve çalışma esasları

Leasing şirketi oluşur Analitik, pazarlama ve hukuk hizmetlerinden. Bankalar, sigorta şirketleri ve idari kurumlarla sürekli etkileşim halindedir.

Kiralama işlemi ise üçlü, bunun ana aktörleri ekipman üreticisi, ürünü kullanmakla ilgilenen kişi veya şirketin yanı sıra aracı olarak leasing şirketidir. Anlaşma üç taraf arasındaki bir dizi anlaşmaya benziyor.

Uygulama şeması bir kiralama işlemi şöyle görünebilir:

Kiracı, ekipman alımı için leasing şirketine başvuruda bulunur.
Leasing şirketi, işlemin likiditesini değerlendirdikten sonra satıcıdan ekipmanı (kiralanan nesneyi) satın alır.
Kiraya veren, ekipmanın mülkiyetini aldıktan sonra onu belirli bir süre kullanılmak üzere kiracıya verir ve bunun için kira ödemesi yapar.

Leasing hem bireyler hem de tüzel kişiler tarafından kullanılabilir.

Bireyler için çok popüler tüketici kiralamaörneğin bir araba satın almak için. Üstelik pahalı arabaları kiralamak, bütçe modellerini kiralamaktan daha karlı. Bir vatandaş ödeme gücünü bir gelir belgesi, vergi beyannamesi veya ile doğrular. Sözleşme üç yıla kadar bir süre için imzalanır, ilk ödeme% 10'dur.

Kiracı olarak tüzel kişiliğin en az altı ay süreyle kayıtlı olması ve pozitif bakiyeye sahip olması gerekir. Kiralama sözleşmesi bir ila beş yıllık bir süre için imzalanır, peşinat% 15'tir.

Fark Kiralama yoluyla kiralama, yapılan sözleşmenin sonuçlarından oluşur: Kiralama sırasında, kullanıcı, kararlaştırılan sürenin sona ermesinden sonra, sözleşmenin nesnesini güvenli ve sağlam bir şekilde kiraya verene iade etmekle yükümlüyse, o zaman kiralama temel olarak aşağıdakileri sağlar: Sözleşme süresi sonunda nesnenin mülkiyetinin kiracıya devredilmesi.

Leasing karlılığı Bir satın alma veya kredi ile ilgili olarak, bir kişinin, bedelinin tamamını bir defada ödeyerek bir mülk edinmesi durumunda, onu derhal çalışır durumda tutmak zorunda olması, bir kiralama işleminden sonra bu endişelerin kiraya verene düşmesidir. Bir kredi sözleşmesinin aksine, bir kiralama sözleşmesi imzalarken tasarruf% 10-15'e kadar çıkmaktadır: vergi ve sigorta ödemelerinin yanı sıra kayıt da kiraya verene aittir.

Henüz bir kuruluşa kaydolmadıysanız, o zaman en kolay yol Bu, gerekli tüm belgeleri ücretsiz olarak oluşturmanıza yardımcı olacak çevrimiçi hizmetler kullanılarak yapılabilir: Zaten bir organizasyonunuz varsa ve muhasebe ve raporlamayı nasıl basitleştirip otomatikleştireceğinizi düşünüyorsanız, aşağıdaki çevrimiçi hizmetler kurtarmaya gelecektir ve işletmenizdeki muhasebecinin yerini tamamen alacak ve çok fazla para ve zaman tasarrufu sağlayacaktır. Tüm raporlar otomatik olarak oluşturulur, elektronik olarak imzalanır ve otomatik olarak çevrimiçi olarak gönderilir. Basitleştirilmiş vergi sistemi olan UTII, PSN, TS, OSNO'daki bireysel girişimciler veya LLC'ler için idealdir.
Her şey birkaç tıklamayla, sıra ve stres olmadan gerçekleşir. Deneyin ve şaşıracaksınız ne kadar kolaylaştı!

Bu tür kiralamanın avantajları ve dezavantajları

Leasing uygun fiyatlı ve karlı, Çünkü:

Gerekli maddi sermayeniz olmasa bile ekipmanlarla çalışmaya başlayabilirsiniz;
Ekipman eskidiğinde, mali kayıp olmadan güncellenmesi kolaydır;
Bu durumda mülkü hiçbir bedel ödemeden kiralayana iade edebilirsiniz;
Leasing ödemelerinin toplamı kredi ödemelerinden daha azdır;
Ücret miktarını ve düzenliliğini taraflar kendileri belirler.

İLE eksiklikler atfedilebilir:

Kiraya veren, sözleşmenin sonuna kadar mülkün sahibi olarak kalır ve sözleşmenin herhangi bir şekilde ihlal edilmesi durumunda, kiralanan nesnenin iade edilmesi gerekecektir;
Bazı işlemlerde katkı payları kredi ödemelerini aşıyor ve bu da leasing şirketi için bir nevi güvenlik ağı oluşturuyor;
Kiracı, maliki olmamasına rağmen mülke verilen zarardan sorumludur;
Geri ödeme sırasında, kiralanan ekipman halihazırda o kadar eskimiş olabilir ki değiştirilmesi gerekebilir;
Kiracı ödeme gücünü teyit etmelidir.

Leasing'in ne olduğu ve türleri aşağıdaki videoda tartışılmaktadır:

Mevcut çeşitler

Şu tarihte: Finansal kiralama işlem süresinin bitiminden sonra mülk, değerinin tamamı iade edilmek üzere kiracının mülkiyetine geçer. Tutar, ekipmanın kendi fiyatından ve kiraya verenin gelirinden oluşur. Bu türün bir çeşidi depozitolu Satıcının kiracı olduğu durumda. Kiraladığı varlığı önce leasing şirketine satıyor, sonra kendisi kiralıyor.

Operasyonel kiralama Sözleşmenin sona ermesi üzerine ekipmanın kiraya verene iade edilmesini içerir. Bu tür kiralama, ekipman satın almanın pratik olmadığı tek seferlik ihtiyaçlar için uygundur.

Bir sözleşme imzalama kuralları

Leasing sözleşmeleri düzenleyici bir çerçevede yapılır ve şartlara, ödeme şekline ve özel koşullara bağlı olarak farklılık gösterir.

Anlaşmanın konusu: tüketilmeyen her türlü şey (çeşitli ekipman türleri, binalar, ulaşım, yapılar, işletmeler vb.). Aşağıdakiler kiralamanın konusu değildir: fikri faaliyetin sonuçları, doğal nesneler, arsalar, serbest dolaşımdan çekilen veya özel bir şekilde dolaşıma sunulan mülkler.

Anlaşmanın amacı leasing: gayrimenkul ve taşınır mallar. En popüler ekipman türleri şunlardır: inşaat, tarım, ulaşım ve iletişim ekipmanları.

Konular gerçek kişiler ve tüzel kişiler, yerleşik kişiler ve yerleşik olmayanlar, yabancı sermayeli şirketler olabilir. Klasik versiyonda işlemin üç tarafı vardır:

Satıcı (üretici, tedarikçi) – mülk satan kişi.
Kiraya veren (yatırımcı, kiraya veren), herhangi bir süre boyunca kullanılmak üzere devredilmek üzere mülk satın alan kişidir. Bu bir banka veya başka bir finans kurumu olabilir.
Kiracı (kullanıcı, kiracı), herhangi bir süre boyunca kullanılmak üzere mülk alan kişidir. Gerçek veya tüzel kişi, işletme, kuruluş.

Satıcı ve kiraya veren aynı kişi olabilir.

Temel koşullar: Kiralama konusu, kiralama konusunun satıcısı, kiralama süresi, kiralama ödemelerinin tutarı. En az bir koşul karşılanmazsa, sözleşme yapılmamış sayılır.

Bir yatırım faaliyeti türü olarak kiralamanın yasal dayanağı:

Bir kiralama veya finansal kiralama sözleşmesi, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 665-670. Maddeleri, “Finansal Kiralama (Leasing)” Federal Kanunu ve çok sayıda yönetmelik tarafından düzenlenen bir medeni sözleşmedir.
Kira sözleşmesi, kira sözleşmesine benzer ancak konu sayısı ve son koşulları bakımından farklılık gösterir. Leasingde iki taraf varsa leasingde üç taraf vardır.
Bir kiralama işlemi, aralarında kiralama sözleşmesi ile satın alma ve satış sözleşmesinin zorunlu olduğu ve geri kalanların sigorta sözleşmesi, bakım sözleşmesi vb. gibi yardımcı olduğu iki veya daha fazla sözleşme türüyle resmileştirilir.
Kiralanan varlığın kullanım kapsamı yalnızca girişimcilik olabilir.
Kiraya veren, kiralama amacıyla ekipman satın aldığında bunu satıcıya bildirmek zorundadır.
“Leasing” Federal Kanunu, kiralama işleminin hukuki yönlerini daha ayrıntılı olarak ortaya koymaktadır.

İlgili yasal ilişkiler sözleşmeden kaynaklanmaktadır. Kiraya veren ve kiracının kendi hak ve yükümlülükleri vardır; bunların ihlali, sözleşmenin feshedilmesini ve cezai yaptırımları gerektirir.

Kiraya verenin hakkı vardır ekipmanın satın alınması için fon bulmak, elden çıkarmak ve kiracının mülkiyetinden veya kullanımından çıkarmak ve ayrıca mali faaliyetlerini kontrol etmek. Kiraya veren aynı zamanda kiralanan malı satıcıdan satın almak ve belgelerle birlikte kiracıya devretmekle yükümlüdür.

Kiracının hakkı var Kira süresi boyunca mülkün sahibi olabilir, onu kullanabilir veya (kiralayanın izniyle) alt kiraya verebilir, ekipmanın satıcısından talepte bulunabilir ve kiralama süresinden sonra mülkü kiraya verenden satın alabilir. Aynı zamanda kiracı, kiralanan nesneyi yalnızca kiralamakla kalmayıp, bunun için kiralayana periyodik ödemeler ödemeyi, ekipmanın bakımını ve onarımını ve kiralama süresi sonunda onu geri satın almayı veya iade etmeyi de taahhüt eder.

Leasing, Rusya Federasyonu'nda nispeten genç ancak dinamik olarak gelişen bir sözleşmeye dayalı finansal kiralama yükümlülüğü türüdür. Elbette bir kiralama sözleşmesi yapma kararı yalnızca katılımcılarına aittir. Bununla birlikte, işletmelerin veya vatandaşların finansal istikrarı koruma göreviyle karşı karşıya kaldığı kriz ekonomik koşullarında kiralamanın genellikle vazgeçilmez olduğunu belirtmekte fayda var.

Bir kredi veya leasing seçmenin daha karlı olduğu bu videoda anlatılmaktadır:

"Leasing" kelimesi İngilizce'den tam anlamıyla "kiralamak" anlamına gelir, ancak aslında bir dizi finansal işlemdir. Basit bir ifadeyle kiralamanın ne olduğunu, nerede kullanıldığını, çeşitlerinin neler olduğunu ve bu hizmetin normal kiralamadan nasıl farklı olduğunu anlatacağız.

Leasing, işletmeler tarafından sabit varlıkların veya bireyler tarafından çok pahalı malların satın alınmasına yönelik bir borç verme şekli olan bir finansal hizmet türüdür.

Öncelikle "leasing" kelimesiyle hizmetin ne anlama geldiğini anlamakta fayda var. Bu terimin standart formülasyonunu okursak, bunun kesinlikle bir kiralama değil, finansal bir işlem olduğunu anlayacağız.

Basit bir ifadeyle kiralama, üç katılımcının yer aldığı bir işlemdir. Birincisi malı sağlar, ikincisi satın alır (leasing şirketi), üçüncüsü ise bu ürünü ikinci taraftan kiralar. Zamanla, kiralanan mallar, kiralama sırasında ikinci tarafa katkı payı ödeyen üçüncü bir tarafın mülkiyetine geçer (malların kalıntı değeri ödendikten sonra).

Biliyor musun? Bu tür faaliyetlerin ilk fiziksel kanıtı yaklaşık olarak M.Ö. 2000 yılına kadar uzanmaktadır. e. Sümer şehri Ur'daki kazılar sırasında bilim adamları ilk kira sözleşmelerinin prototiplerini keşfettiler. Bunlar, anlaşmaya taraf olanların, tarımsal aletleri belirli bir ücret karşılığında kullanma ve bulundurma haklarını, rezervuarları kullanma hakkını vb. belirli bir süre için devretme yükümlülüklerini kaydettikleri kil tabletlerdi. İlk kiraya verenler, kural olarak, Ur şehrinin tapınaklarında yaşayan rahipler.

Leasing şirketi, mülk satın alan ve daha sonra onu kiraya veren bir kuruluştur.

İki tarafın (kiracı ve kiraya veren) dahil olduğu normal bir kiralamanın aksine, burada belli miktarda parası olan, malları satın aldığı ve kiraya verdiği süreçte ilgilenen başka bir tarafın olduğu ortaya çıktı. belli bir süre ve belli bir ücret karşılığında..

Kiralamaktan ne farkı var?

Leasing ve leasing şirketinin ne olduğunu basit kelimelerle anlattık, şimdi farklarından bahsedelim.

Yukarıdakileri özetleyerek, ilk farkın, ürünün kiralandığı veya kiralandığı süre sona erdiği andaki akıbetinde yattığı sonucuna varabiliriz.

Kiraya veren, kiralananın mülkiyetinde olduğu sürece kiralanan nesneden sorumludur. Yani şirket tüm sorunları gidermek, onarım yapmak ve parça değiştirmek veya bu bir canlı için geçerliyse onu tedavi etmek ve gerekli tüm aşıları ödemekle yükümlüdür.

Başka birinin mülkünü kiraladıysanız, dönem sonunda onu ev sahibine iade etmeniz gerekir. Mülkü kiraladıysanız, mülkü kira olarak kullandığınız süre boyunca kararlaştırılan süre sonunda onu geri satın almakla yükümlüsünüz.

Kiralamanın aksine mülk kısa bir süre için kiralanır. Kiralama, geri alınmadan önceki sürenin, nesnenin raf ömrüne veya faydalı ömrüne karşılık geldiği anlamına gelir. Yani, bir nesneyi 10 yıllık bir süre için kiraladıysanız, büyük olasılıkla, kısmen veya tamamen aşınma ve yıpranmadan önceki kullanım ömrü 10 yıldır.

Rusya Federasyonu'nda nesnelerin kiralanması

Anlaşılır olması açısından, popüler kiralama türlerini bir tabloda birleştirdik ve her birinin karakteristik özelliklerini ve avantajlarını belirttik:

Birçok gayrimenkulün kiralama süresinden birkaç kat daha uzun bir “raf ömrü” olduğundan, kiralama süresi her zaman raf ömrüyle karşılaştırılamaz.

Doğal nesneler (orman, çayır, nehir, göl vb.).
Devlet işletmeleri.
Kamu hizmeti şirketleri ve bölümleri.
Kara.

Kiralama işlemleri türleri

Şimdi farklı kiralama türlerinden ve özelliklerinden bahsedelim.

İşletme

Bu seçenek, nesnenin kiracıya devredildiği sürenin son kullanma tarihi veya faydalı ömür ile örtüşmemesi bakımından farklılık gösterir.

Operasyonel seçenek Rusya Federasyonu mevzuatı tarafından düzenlenmemiştir ve bir kira sözleşmesi olarak düzenlenmiştir.

Çoğu zaman devredilen mallar, kiraya verenin halihazırda stoklarında bulunan mallardır. Tamamlandıktan sonra mallar ya şirkete iade edilir ya da kalan değer üzerinden satın alınır. Yani, bir makine yaklaşık 15 yıl boyunca arıza veya onarım olmadan çalışabiliyorsa, 14 yıla kadar bir süre için düzenlenen bir kira sözleşmesi operasyonel kabul edilecektir. Bundan sonra makineyi iade edebilir veya kalan bedeli ödeyerek satın alabilirsiniz.

Parasal

Şimdi finansal kiralamayı tartışalım, ne olduğunu ve bu seçeneğin yukarıdakilerden nasıl farklı olduğunu öğrenelim.

Finansal seçenek, kira anında tüm maliyetin ödenmesini içerir. Bu nedenle, bu tür kiralamalar aynı zamanda uzun vadeli borç verme olarak da değerlendirilebilir.

Bu durumda müşteri, satın aldığı ve daha sonra satın alarak kiraladığı şirkete belirli bir nesne sipariş eder. Kiralama süresi hizmet ömrüyle orantılıdır. Örneğin tarımsal işler için pahalı bir traktöre ihtiyacınız var. Hangi traktöre ve hangi fiyata ihtiyacınız olduğunu belirttiğiniz firmayla iletişime geçiyorsunuz. Şirket onu satın alıyor ve hizmet ömrüne eşdeğer olan belirli bir süre için size devrediyor. Bu süre sonunda traktör sizin mülkünüz olur.

Tablo 1. Leasing türlerinin sınıflandırılması:

Her özellik, uygulamada dikkate alınması gereken işlemin bütünlüğünü ve işlevselliğini etkiler.

Kiralama işlem şekilleri

Katılımcıların kompozisyonunu ve operasyon yürütme tekniğini ele alalım.

Dümdüz

Ürünün bizzat üretici tarafından kiralandığı formdur. Yani ürünü üreten firma aynı zamanda kiraya veren de olabilir. Ürünü ürettikten sonra, bir sonraki satın alma işleminde kullanmak üzere belirli koşullar altında aktarmanız yeterlidir.

Dolaylı

En az 3 tarafın katılımını sağlayan “Standart” seçeneği. Şirket, üreticiden mal satın alır ve bunları belirli koşullar altında kullanılmak üzere üçüncü bir tarafa devreder.

Depozitolu

Ülkemizde uygulanmayan oldukça nadir bir seçenek. Sözleşme, iki tarafın (üretici ve leasing şirketi) katılımını sağlar. Üretici aynı anda mal tedarikçisi ve kiracı olarak hareket eder. Yani işletme, ürünü şirkete devrederek bedelinin tamamını alır.

Daha sonra şirket, ürünü belirli koşullar altında kullanılmak üzere işletmeye devreder. Böyle bir işlem, ürünün uygun şekilde satılmaması veya bu ürünün üretimde ekipman şeklinde kullanılması durumunda ek fon elde etmenizi sağlar.

Araba kiralama

Tüzel kişiler için

Gelişmekte olan herhangi bir şirketin hesabında her kuruş vardır, bu nedenle aynı anda çok sayıda taşıma birimi edinmeniz gerektiğinde, satın alma için fon bulmak mümkün değildir ve yüksek maliyetler nedeniyle düzenli kiralama uygun değildir.

Bu durumda kiralama tüm sorunları çözer, çünkü kira doğrudan ulaşım maliyetine bağlıdır, sonunda tüm arabalar satın alınabilir veya para yoksa leasing şirketine iade edilebilir.

yeni binek otomobiller;
kullanılmış arabalar;
kamyonlar;
otobüsler;
özel ekipman.

Leasing şirketi, bedelin tamamı ödenene kadar nesnenin mülkiyetinde kalacağı için, aracı herhangi bir zamanda mahkemeye gitmeden iade edebilir.

Hızlı işlem ve depozito yok.
Vergi avantajları (tam KDV iadesi).
Daha uygun oranlar ve fiyatlar.
Esnek ödeme planı.
Ödemeler şirketin genel dengesini etkilemez.

Bireyler için

Şimdi bireyler için araç kiralamanın ne olduğuna bakalım.

Her şey tüzel kişilerle yaklaşık olarak aynı sisteme göre gerçekleşir. Bir kişi bir araba seçer, ardından kiraya veren onu satın alır ve birkaç yıllığına kullanmak üzere devreder. Satın almanın hemen ardından şirket arabayı tescil ettiriyor ve sigortasını yaptırıyor.

Çoğu zaman, bireylere yönelik leasing 1 ila 3 yıllık bir süre için düzenlenir, ancak koşullar değişebilir. Kararlaştırılan süre sona erdikten sonra kişi ya aracı iade etmeli ya da kalan bedeli ödeyerek aracın sahibi olmalıdır.

Önemli! Rusya'da 2015 yılında üretilen otomobillerde tam fiyatın %10'u oranında indirim uygulanmaktadır. İndirim, tercihli araç kiralamaya ilişkin Devlet programı kapsamında geçerlidir.

Geri ödemesiz peşinat yoktur. Yani, işlem tamamlandıktan sonra, kiralama süresi bitiminden sonra iade edilen bedelin %10'unu depozito olarak ödemeniz gerekir.
Aylık ödeme, araç kredisi ile satın almaya göre birkaç kat daha azdır.
Giderler, bir arabanın kullanımıyla ilgili hemen hemen tüm ödemeleri (sigorta, teknik muayene, lastik değişimi, ek ekipman vb.) içerebilir.
Kayıt için minimum sayıda belge gerekmektedir.

Taşınır malların kiralanmasını konuştuktan sonra gayrimenkul konusuna geçelim. Bir sözleşme hazırlamanın özü ve prosedürü standart koşullardan pek farklı değildir, ancak kendi nüansları vardır.

Tüzel kişiler için

Daha sonra satın alma veya iade ile birlikte bu uzun vadeli kiralama seçeneği, sıradan insanın kiralamayı bilmesinden çok önce çok popüler hale geldi. Gerçek şu ki, büyük tesisleri satın almak veya kiralamak, yalnızca büyük şirketlerin sahip olduğu çok paraya mal oluyor. Bu nedenle bu kadar uzun vadeli bir kiralama, gelişmekte olan bir şirketin kendi tesisini veya deposunu alması için tek seçenektir.

Mülk satın alındığı ana kadar tüzel kişiye ait olmadığı için emlak vergisi ödenmesine gerek yoktur. Büyük odaları hesaba katarsanız önemli tasarruflar.
Ödemeler gider olarak kabul edilir, dolayısıyla kâr azalır. Bu durumda gelir vergisi önemli ölçüde azalır.
Bazı durumlarda KDV iadesi alabilirsiniz.

Bu nedenle, birçok şirket yalnızca belirli bir süre için binaya ihtiyaç duyduğundan, bu seçenek kiracıyı tamamen tatmin etmektedir.

Bireyler için

Bireyler için gayrimenkul kiralama, tüzel kişilere göre daha az popülerdir. Gerçek şu ki herkes istikrar istiyor, özellikle konu konut olduğunda. Bu nedenle, yeni dairenin veya evin kiralık bir nesne değil, tam teşekküllü bir mülk olmasını istiyorsunuz, çünkü kiraya veren herhangi bir zamanda, sebepli veya sebepsiz olarak mülkü geri verebilir ve mahkemeye gitmek hiçbir şeyi kanıtlamayacaktır. mülk senin değil.

Bu nedenle bireylere yönelik kiralama, mülkü kullanabildiğiniz ancak elden çıkaramadığınız normal kiralamayla karşılaştırılabilir.

Bu hizmeti ipotek ile karşılaştırmaya gerek yoktur, çünkü ipotek, sonraki bir satın alma ile kiralamaya göre daha düşük aylık ödemeler gerektirir. Ayrıca, leasing şirketinin mülkü kendi adına tescil ettirmek zorunda olması nedeniyle çifte yeniden kayıt işlemini de unutmayın. Çoğu zaman, tüm masraflar bu tür gayrimenkulün "kiracısı" tarafından ödenir.

İşlemi tamamlamak için daha az belge gerekir.
Konut vergisi ödemenize gerek yok.
Ek mülk istemeyenler için uygundur.

Böyle bir hizmetin yalnızca bazı kişiler için uygun olduğu ortaya çıktı, çünkü tek yaşam alanı size ait değilse ve her an "alınabiliyorsa" istikrardan bahsetmeye gerek yok.

Bir kiralama işleminin sonuçlandırılması aşamaları

Herhangi bir kiralama işlemi tamamlanırken tüm prosedür 3 aşamaya ayrılır. Her aşama, ayrıntılı olarak açıklayacağımız belirli bir eylem listesinin gerçekleştirilmesini içerir.

Biliyor musun? Beyaz Saray, Amerikalı bir çiftçiye yılda sadece 100 bin dolara 99 yıllığına kiralanmıştı. Bu gerçek 1925'te gerçekleşti. Teksas'ta büyük bir sığır çiftliğinin çiftçisi, anlaşmanın imzalanmasının hemen ardından, Amerikan başkanlarının konutunu satın alma hakkıyla birlikte kira sözleşmesinin ilk yılı için 100 bin dolar ödedi.

Hazırlık

Kiracıdan belirli bir nesnenin alınmasına yönelik başvuru.
Kiracının mal bedelini ödeyebileceği sonucuna varılması.
Tüm sürecin etkinliği hakkında sonuç.
Bir şirketten ürün tedarikçisine gönderilen bir başvuru.
Bir şirketin bir operasyonu gerçekleştirmek için bankaya kredi başvurusu yapması.

Yasal kayıt

Kredi almak için leasing şirketi ile banka arasında kredi sözleşmesi yapılır.
Ürün satın alma sözleşmesi.
Tesisin kabul ve işletmeye alma belgesi.
Kiralama sözleşmesi
Sözleşme konusunun bakımına ilişkin sözleşme.
Nesne sigorta sözleşmesi.

Uygulamak

Üçüncü aşamada ise sözleşme konusu istismar edilir. Kiracı, teslim alınan mülkün güvenliğini sağlamalı ve tesisin çalışır durumda tutulmasını sağlayacak çalışmalar yapmalıdır. Kiracı ayrıca mali tablolara yansıtılan aylık ödemeleri ödemekle yükümlüdür.

Doğru leasing şirketi nasıl seçilir?

İyi bir leasing şirketi seçmek için arkadaşlarınızdan olumlu yorumlar veya puanlar almak yeterli değildir, çünkü her bir durum benzersizdir ve birçok faktörün analizini gerektirir. Bu nedenle size bir leasing şirketi seçmeniz için bir tür “talimat” sunuyoruz.

Şirketin tarihi.
Şube sayısı, şehrinizde veya bölgenizdeki iş deneyiminiz.
Şirketin gerçekleştirdiği işlem sayısı ve bunların gelecekteki kaderi.
Mülkünüzün ilişkili olduğu sektördeki deneyim.
Şirket web sitesinin bilgi içeriği.
Çalışanların sayısı ve nitelikleri.
Şirketin açıklığı, faaliyetlere, yapıya, hizmetlere ve belgelere ilişkin kapsamlı bilgilerin mevcudiyeti.

Şirket size güven vermiyorsa, gerekli bilgiler eksikse veya belgelere göre organizasyon neredeyse dün kurulmuşsa, bu tür yapılarla iletişim kurmayı reddetmeniz gerektiğini anlamakta fayda var.

Temel konseptler

Şimdi bir kiralama işleminin hazırlanması sürecinin tamamına eşlik eden temel kavramlara bakalım.

Kiraya veren

Önemli! Kiraya verenin Rusya Federasyonu'ndaki hak ve yükümlülükleri “Finansal Kiralama” Kanunu, Vergi ve Medeni Kanunlarla düzenlenmektedir.

Kiraya veren, kiralananı belirli bir süre ve koşullar altında kiracıya devreden, sözleşmeye taraf olan tüzel veya gerçek kişidir. Bankalar, kar amacı gütmeyen kuruluşlar ve banka dışı kredi kuruluşları kiraya veren olarak hareket edebilir.

Kiracı

Kiracı, kiraya verenin malını belirli bir süre için ve belirli koşullar altında kiralayan gerçek veya tüzel kişidir. Bireysel bir kişi veya bütün bir kuruluş veya onun yapısal unsuru olabilir.

Kira ödemesi

Leasing ödemeleri, kiracının, işlem konusu nesnenin kullanımı sırasında kiraya verene ödediği belirli bir miktar paradır.

Tüm kiralama süresi boyunca mülkün amortismanı.
Komisyon.
Kiraya verenin ek hizmetleri için ödeme.
Mülkün kalıntı değeri (geri ödeme durumunda).

Kiralama işlemleri

Bu, sözleşmenin tüm tarafları arasında gerekli belgelerin hazırlandığı, kiralanan nesnenin üreticiden kiralayana ve ardından kiracıya devredildiği bir işlemin gerçekleştirilmesi sürecidir. Kiralama operasyonu aynı zamanda tesisin işletilmesini ve aylık kira ödemelerini de içermektedir.

Kiralama anlaşması

Kiralama işlemi, kira alma sürecinde hazırlanan tüm sözleşmelerin bir kümesidir. Bu, kiraya veren ile kiracı arasındaki sözleşmelerin yanı sıra, kiraya veren ile imalatçı arasındaki sözleşmeleri de içerir.

Leasing faizi

Leasing faizi, kiralanan varlığın kalıntı değeri üzerinden uygulanan faiz oranıdır.

Leasing fiyatı artış yüzdesi, fazla ödeme ile kiracıya devredilen mülkün temel değerinin karşılaştırılmasıdır.

Leasing müsaderesi

Leasing müsaderesi, kiracıdan el konulan ve leasing şirketinin mülkiyetine geçen bir nesnedir. Bu tür el konulan mülk ayrıca kiralama veya daha sonra kiralama için kullanılır.

Bu nedenle, daha sonra satın alma seçeneğiyle birlikte uzun vadeli kiralama seçeneği, pahalı ekipman, makine veya gayrimenkul satın alırken mükemmel bir seçenektir. Ancak bu tür işlemleri yalnızca faaliyetleri hakkında maksimum miktarda bilgi sağlayan açık şirketlerle yapmanız gerekir, böylece anlaşma sizin için kayıp olmaz.

Nakit parayla hemen araba almanın mümkün olmadığı durumlarda bireyler istediklerini elde etmenin başka yollarını aramak zorunda kalıyor. Son zamanlarda, kiralık araba satın alma planı popülerlik kazanıyor.

Uzun süredir bir leasing sözleşmesi kullanma fırsatı yalnızca tüzel kişiler için mevcuttu. Günümüzde bu araba satın alma yöntemi bireyler için de uygulanabilir hale gelmektedir.

Daha önce vatandaşlar sadece satın alarak veya kiralayarak hızlı bir şekilde araba sahibi olabiliyordu. Artık herkes krediyle veya kiralayarak araba satın alma fırsatına sahip. Tek fark, kredi sözleşmesinde kişinin kendi arabasını kullanması ve leasing sözleşmesinde ise kiraya verenden kiralanan bir araç olmasıdır.

Bireysel araç kiralama nedir?

Bu konuya daha detaylı bakalım. Bireyler için araç kiralamanın ne olduğunu anlamak için mevzuata başvurmalısınız. 194 Sayılı “Finansal Kiralama (Leasing)” Federal Kanunu şu tanımı sunmaktadır: bu, kiraya verenin, kiracı tarafından belirtilen mülkü (bizim durumumuzda bir araba) satıcıdan kendi mülkiyetine almayı taahhüt ettiği bir programdır. aynı mülkü daha önce üzerinde anlaşmaya varılan bir ödeme karşılığında ve daha sonra geri alma hakkıyla birlikte bulundurmak ve kullanmak üzere sağlamayı seçmiştir. Sözleşmede satıcının ve satın alınan mülkün seçiminin kiraya veren tarafından yapılabileceğini belirtme olanağı bulunmaktadır.

Bu nedenle kira sözleşmesi üçlüdür. Ancak aralarında uzun vadeli ilişkilerin ortaya çıktığı ana karakterler, kiraya veren ve kiracıdır. Daha önce böyle bir anlaşma, bunu araç kiralarken kar elde etmek için kullanan tüzel kişiler ve bireysel girişimciler arasında popülerdi. Artık bireylerin de kullanması uygun hale geldi.

Bireysel kiralamanın avantajları

Bireyler için kiralık araba satın almanın, diğer vadeli ödemeli satın alma biçimlerine kıyasla çok sayıda avantajı vardır. Başlıca olumlu yönler arasında şunlar yer almaktadır:

borçlunun gereksinimleri araba kredilerine göre daha sadıktır, kredi geçmişi sıklıkla kontrol edilmez;
Kayıt için minimum bir belge paketi gereklidir;
Kiraya veren, aracın teknik muayenesinden geçmek, sigorta ettirmek ve tescil ettirmekten (ilgili masrafların karşılanması dahil) sorumludur;
kiracının kredi geçmişiyle ilgilenmiyor;
ertelenmiş ödeme alma veya gerekirse sözleşmeyi uzatma fırsatı da dahil olmak üzere daha uygun borç verme koşulları;
herhangi bir zamanda arabayı terk etme yeteneği.

Kiralık araba almanın dezavantajları

Kiralayarak araba satın almanın avantajlarının yanı sıra böyle bir programın dezavantajları da vardır. Üstelik bireyler genellikle araç kiralamanın dezavantajlarıyla daha fazla ilgileniyorlar. Sonuçta herkes böyle bir işlemi tamamlarken ne gibi tuzakların beklenebileceğini bilmek ister. Leasing'in dezavantajları şunlardır:

Bir kişi arabanın sahibi değildir, onu yalnızca vekaleten kullanır. Bu durumda araç kiralayana aittir.
Araç kiralayan bireyin hiçbir şekilde araçta herhangi bir değişiklik yapma ve aracı %100 kullanma imkanı bulunmamaktadır. Sözleşme kapsamında kiralayan firma, teminata uygulanacak boyama, teminatla yurt dışına seyahat etme vb. işlemleri yasaklamaktadır. Buna ek olarak, kiracının zaman zaman arabayı sahibinin ofisinde incelemesi ve ayrıca araçla ilgili planlanan her eylem üzerinde anlaşmaya varması gerekecektir.
Kaza durumunda veya sürüşte sorun yaşanması durumunda kiralayan firmanın ceza uygulama hakkı bulunmaktadır.

Bazı durumlarda taşıt kredisi almanın bireyler için araç kiralamaya tercih edilebildiği ortaya çıktı.

Kiracı için aranan şartlar

Bireylere araç kiralama hizmeti veren hemen hemen tüm şirketlerde kiracı için bir takım gereksinimler sunulmaktadır:

Bir sözleşme hazırlamak için ehliyetinizin olması gerekir;
Rus vatandaşlığı ve kayıt şartı;
sırasıyla kalıcı bir iş yeri ve iş deneyimi ve sürekli bir gelir bulunmalıdır;
Bir bireyin tercih edilen yaşı 20-60 yıldır.

Bir kiralama sözleşmesi imzalarken en basit gereklilik, Rusya Federasyonu vatandaşının pasaportunun ve ehliyetinin sağlanması olacaktır. Kiraya verenin kendisine ödenmesi gereken tutarı alacağına dair güvene ihtiyacı olduğundan, kalıcı gelir belgesi oldukça makuldür. Ancak son ödeme yapılıncaya kadar mülkün tamamen kendisine ait olması nedeniyle, ödeme yapılmamasına karşı sigortalıdır. Bu nedenle, ödemelerin alınması durdurulursa araç kiralayana iade edilecek ve daha önce ödenen tutarlar, kira ödemesi olarak sözleşme kapsamında dikkate alınacaktır.

Anlaşma koşulları

İşbirliği yapılan şirkete bağlı olarak gerçek kişiyle araç kiralama sözleşmesinin yapılma koşulları değişebilir. Ancak her zaman dikkate alınan bazı noktalar vardır.

Ödeme talimatı

Bir leasing sözleşmesinde herkesin merak ettiği önemli bölümlerden biri de ödeme prosedürü ve ödemelerin zamanlamasıdır. Tüm program ve koşullar leasing şirketinin kendisi tarafından belirlenir ve bireyler için bir otomobilin kiralama koşullarının ne olacağına leasing şirketi karar verir.

Çoğu zaman bir araba satın alma süresi iki ila beş yıl arasındadır. Doğal olarak vade ne kadar uzun olursa aylık ödeme de o kadar düşük olur. Taraflar arasında kiracının ödenmesi gereken tutarı ödemeyi üstlendiği bir plan üzerinde anlaşmaya varılır.

Sözleşmede ayrıca arabanın erken satın alma olasılığı da belirtiliyor. Bu prosedür biraz tasarruf etmenize yardımcı olacaktır. Belgeleri imzalarken dikkatli olmalısınız: Kiraya veren genellikle erken geri ödeme cezalarını belirtir.

Ön ödeme

Sözleşme, %0 ila %50 arasında değişebilen avans ödemesinin tutarını belirler. Böyle bir ödeme yapmak faydalıdır çünkü kiracı ne kadar çok peşin ödeme yaparsa, her ay o kadar az ödemek zorunda kalacaktır. Araba satın almak için az parası olanlar için minimum ön ödeme faydalıdır.

Yukarıda sayılanlara ek olarak önemli olanlar da vardır:

araba alma prosedürü;
aracın nasıl kontrol edileceği, bakım planı belirlenecek;
sözleşme şartlarına uyulmaması nedeniyle para cezaları;
Araba sigortası için prosedür.

Araç kiralamadan önce kişilerin sözleşme şartlarını dikkatlice incelemesi gerekmektedir. Belgenin bazı yönlerine katılmıyorsanız, bunları derhal tartışmalısınız.

Kiraya verenin seçimi

Araç kiralamak için firma seçerken bazı önlemlere dikkat etmelisiniz. Sözleşmenin imzalanacağı şirketi kontrol ederken sorumlu bir yaklaşım benimsemek önemlidir.

Kiraya verenin belirli bir güvenilirliğe sahip olması ve bir süre piyasada çalışması gerekir. Eğer böyle bir şirket büyük bir holdingin parçasıysa bu kesin bir avantajdır.

Güvenilir bir kuruluşun çalıştığı tedarikçi firmaların belli bir listesi vardır. Aynı zamanda bireylere yönelik leasing hizmetleri de sağlamalı ve hizmetleri için serbestçe kullanılabilir fiyatlara sahip olmalıdır.

Anlaşmanın karlı olup olmadığını anlamak için sadece bireyler için araç kiralamanın ne olduğunu bilmek değil, aynı zamanda doğru kiraya vereni seçmek de önemlidir. Bu amaçla, bu tür bir hizmeti sağlayan şirketler hakkında maksimum miktarda bilgi toplamalısınız.

Minsk'te bireyler için araç kiralama çok sayıda kuruluş tarafından sağlanmaktadır. Seçiminizde hata yapmamak ve dolandırıcılara rastlamamak nasıl? Bakılacak şey?

Güvenilir bir kiraya veren seçmenize yardımcı olacak birkaç kural vardır:

Bir şirketin deneyimi, pazarda ne kadar süredir bulunduğuna göre değerlendirilebilir. Kiraya verenin oldukça güvenilir olduğuna ve gece uçuşu yapan bir şirket olmadığına karar vermemizi sağlayan da bu dönemdir.
Bir kuruluş için eksiksiz bir web sitesinin varlığı, niyetlerin ciddiyetinin bir işaretidir. Bu durumda kaynağı dikkatlice incelemeye değer. Sadece organizasyon hakkında bilgilerin değil, aynı zamanda konuyla ilgili faydalı makalelerin ve bir ön hesaplama hesaplayıcısının da olması arzu edilir.
Kiralayanla iletişime geçmek için iletişim bilgilerinin kontrol edilmesi önemlidir. 7/24 danışma hizmetinin mevcut olması arzu edilir. Gelecekte olağandışı bir durum ortaya çıkarsa bu çok faydalı olabilir.
Sözleşme yapılmadan önce kiracıya gerekli tüm bilgiler verilmeli (örneğin ödeme planı) ve tüm belirsiz noktalar açıklanmalıdır. Müşteriye, araca nerede ve hangi koşullar altında bakım yapılacağı söylenmelidir.
Tercih ettiği leasing şirketini seçen alıcı, bu şirketle ilgili internetteki incelemeleri incelemelidir. Ancak her birine körü körüne inanmamalısınız. Çoğu zaman incelemeler kuruluşun kendisinin veya rakiplerinin talebi üzerine yazılır. Tipik olarak, doğru görüşler, karmaşık bir dil olmadan, basit bir dille ve durumun spesifik bir açıklamasıyla yazılır.

Kayıt aşamaları

Bireyler için araç kiralama işlemine kaydolma prosedürü genellikle aşağıdaki adımları içerir:

Bir araba seçilir.
Kiracı, kiralayan şirkete başvuruda bulunur. Bu durumda birden fazla firmaya başvuru yapılabilir.
Firmalar başvuruya yanıtlarını maliyet tahmini ve ödeme planıyla birlikte veriyorlar. Yani tekliflerini belirli bir duruma göre yapıyorlar. Bu aşamada kiracıya sunulan fiyat ve şartları seçme imkanı bulunmaktadır.
Olumlu bir karar alan kişi, işlemi tamamlamak için şirketin ofisini ziyaret eder.
Ofiste tüm anlaşmazlıklar çözüme kavuşturulur, ödeme planının ve ödeme tutarlarının son hali hazırlanır.
Ön ödeme gereklidir. Para satıcının hesabına aktarılır.
Araç, leasing şirketinin mülkiyeti olarak tescil edilir ve kullanılmak üzere bir şahsa devredilir.

Araç kiralama bireyler için karlı mıdır?

Çeşitli nedenlerden dolayı çeşitli belgelerde araç sahibi olarak görünmek istemeyen vatandaşlar için kiralık araç satın almak oldukça karlı ve uygundur. Bunun birkaç nedeni olabilir. Örneğin boşanma sırasında bölmemek veya mülkü icra memurlarından gizlemek için.

Birçok leasing şirketinin pahalı otomobil bayilerinde ortakları vardır. Bu tür salonlar müşterilerine hoş indirimler ve bonuslar sağlar.

Eğer vatandaş daha önce kullanılmış bir aracı kiralayacaksa bazı özel noktalar var. Elbette bu tip araba çok daha ucuz ve çalışma yaşı 5-7 yılı geçmiyor. Yeni bir arabada olduğu gibi tüm bakım masrafları kiraya verene ait olmak üzere gerçekleştirilir. Ve bunun büyük bir avantajı var, çünkü kiracının şu veya bu parçayı nasıl değiştireceği konusunda endişelenmesine gerek yok.

Kamyonun maliyetinin yüksek olması nedeniyle bireysel olarak kamyon kiralamak da son derece karlıdır.

Leasing, düzenli olarak araba değiştirmeye alışkın olanlar için de uygundur. Kira sözleşmesi kapsamındaki mevcut ödemeler sonunda araç ya tamamen kiraya verenin mülkiyetinde kalabilir ya da kiracının malı haline gelebilir. Kira sözleşmesi, kredi sözleşmesinden farklı olarak çok daha hızlı ve kolay bir şekilde feshedilebilir. Vatandaş ikinci el satışlara zaman harcamadan daha sık araba değiştirme imkanına kavuşuyor.

Bireyler için araç kiralamanın ne olduğunu ve özelliklerinin neler olduğunu dikkatlice inceledikten sonra herkesin kendisi için sonuçlar çıkarması gerekir. Araba satın almanın en uygun yolu, tüketicinin özel durumuna ve kişisel tercihlerine bağlıdır. Üstelik herkes böyle bir planın kendi durumunda kendini gösterecek avantajlarını ve dezavantajlarını belirleyebilir. Leasing yapıp yapmama kararının tüketicinin kendisine kalmış olduğu ortaya çıktı. Bir şeyi belirtelim: Araba satın almak için bu tür yöntemlerin varlığı birçok insana birden fazla kez yardımcı oldu.

Evgeny Smirnov

Bsadsensedinamick

# İş nüansları

Leasing'in ne olduğuna ilişkin ayrıntılar

Leasingin en önemli avantajı, sözleşme bitiminde nesnenin kiracının mülkiyetine geçmesidir.

Makale navigasyonu

Leasingin özü
Kiralama konuları
Leasing nasıl çalışır?
Leasingin faydaları
Leasing şirketlerine faydalar
Hangisi daha karlı: kiralama mı yoksa kredi mi?
Leasingin dezavantajları
Kiraya verenlerin temel gereksinimleri
Kiralama konusu
Leasingin ekonomik önemi

Zor bir ekonomik durumda, bankaların verilen krediler için yüksek komisyon ve faiz talep ettiği ve bir finansal işlem türü olarak leasingin çeşitli nedenlerden dolayı uygun olmadığı durumlarda, işletmeler giderek daha fazla leasing şirketlerine yöneliyor. Temel amaç daha uygun şartlarda ekipman, araç veya gayrimenkul satın almaktır.

Leasingin özü

Basit bir ifadeyle leasing, bir mülkün kiralanması ve bunun sonunda kiracının onun sahibi haline gelmesidir. Leasing tanımının ekonomik özünü olabildiğince doğru anlamak için şemayı basit bir örnek kullanarak düşünmelisiniz.

Diyelim ki şirketin ekipman satın almak için yeterli parası yok. Yüksek faizli kredi alabilir veya bir leasing şirketiyle iletişime geçebilirsiniz. İkincisi bir değerlendirme yapar ve işbirliği konusunda karar verir. Olumlu ise, girişimci satın alınan mülkü özel bir sözleşme kapsamında kiralamak üzere alır.

Standart bir leasing sözleşmesinde, leasing alıcısının kira olarak aylık belirli bir miktar ödemesi öngörülmektedir. Ancak önceden belirlenen sürenin bitiminden sonra kalan tutarı ödeyerek mülkü geri alabilirsiniz.

Malın (ekipman, ulaşım veya gayrimenkul) sahibi aynı zamanda kiraya veren ise iki taraf yeterlidir. Çoğu zaman listeye başka bir ortak eklenir; bir sigorta şirketi, özellikle de pahalı ekipmanlar söz konusu olduğunda.

Kiralamayı alan şirket açısından kiralamanın asıl amacı, üretimi genişletmek ve teknolojiyi modernize etmektir; bu da gelecekte daha fazla kar elde etmeyi gerektirir. Leasing şirketinin faydası, varlığın bugünkü değeri ile finansal kiralama işlemleri sonrasındaki fiyatı arasındaki farktan oluşmaktadır.

Kiraya verenin işlem maliyetleri, kiralanan mülkün maliyetini ve mülkün satın alınması için ödünç alınan fonların kullanılması durumunda kredinin faizini içerir. Alıcının masrafları, sözleşmenin geçerliliği sırasında mülkün amortismanı, komisyonlar, ödünç alınan kredi fonlarına ilişkin ücretler ve kiraya verenden alınan ek hizmetlerden oluşur. Ayrıca leasing hizmetlerine ilişkin KDV'nin de dikkate alınması gerekmektedir.

Komisyon, kiraya verenin maliyetleri karşılamasına ve kar elde etmesine olanak tanır. Bu nedenle leasing hizmetleri sunmakla ilgileniyor. Alıcı, kiralama işleminin maliyetlerini bu işbirliğinden elde edilecek olası kârla karşılaştırmalıdır.

Sözleşmenin sona ermesinden sonra mülk hem piyasa fiyatından hem de kalıntı değeri üzerinden satın alınabilir. Bu husus sözleşmede belirtilmelidir.

Kiralama konuları

Kiralama konuları şunlardır:

kiracı - gelecekte satın alma hakkıyla birlikte belirli bir süre kullanım için mülk alan gerçek veya tüzel kişi;
kiraya veren – ekipmanı satın alan ve kiralayan taraf;
satıcı – değerli mülk satan bir şirket.

Kiraya veren, bireysel girişimci olarak kayıtlı olması durumunda tüzel kişi veya gerçek kişi olabilir. Ayrıca bu tür faaliyetleri yürütmek için devlet tescili almanız gerekir.

Leasing nasıl çalışır?

Leasing işletim planı, müşterinin, mülkü kendi veya kredi fonlarını kullanarak satın alan ve geçici kullanım için devreden leasing şirketine başvuruda bulunduğunu varsaymaktadır. Leasing alıcısı, finansman programı tarafından belirlenen mülkün kullanımı için bir ödeme yapar.

Müşterinin faydaları kiralamanın nasıl yapıldığına bağlıdır. Alıcının ilk masrafları işlem tutarının küçük bir kısmını oluşturur ve geri kalan fonlar kiralayan tarafından sağlanır. Bu finansman yöntemi sayesinde müşteri kendi fonlarını dolaşımda tutabilmekte ve alınan mülkün kullanımından gelir elde edebilmektedir.

Uluslararası kiralama söz konusu olduğunda iki biçim arasında ayrım yapmak gelenekseldir:

Doğrudan kiralama planı, farklı ülkelerin tüzel kişileri arasındaki bir işlemdir.
Dolaylı kiralama şeması - kiracı ve kiraya veren aynı eyaletin sakinleridir ve ikincisinin sermayesi yabancı bir şirketin tasarrufundadır. Veya kiraya verenin çok uluslu bir şirketin yan kuruluşu olması durumunda.

Leasingin faydaları

Leasing hizmetleri, aşağıdakiler de dahil olmak üzere bir dizi avantaj nedeniyle çok popülerdir:

Kira yoluyla mülk satın almak için büyük bir meblağ sahibi olmanıza gerek yoktur. Genellikle malların toplam maliyetinin %10'u kadar olan ön ödemeyi ödemek için yeterli para bulunmalıdır.
Leasing ödeme planı, şirketin işinin özellikleri dikkate alınarak hazırlanabilmesi nedeniyle uygundur. Ödemenin, satın alınan mülkün kullanıma sunulduğu ve şirket için kar sağlamaya başladığı andan itibaren yapılması gerekecektir.
Leasing, emlak vergilerini azaltmanıza olanak tanıyan hızlandırılmış amortisman mekanizmasının kullanılmasını mümkün kılar. Bu şekilde finanse edilen bir ürün hem kiraya verenin hem de leasing alıcısının bilançosunda yer alabilir. Bu, leasingi herhangi bir vergi avantajı sunmayan kredilerden ve kiralamalardan farklı kılmaktadır.
Bir başvurunun değerlendirilmesi için minimum süre. Tipik olarak şirketler, alıcının başlangıçta gerekli tüm belgeleri sunması koşuluyla, bir başvuruyu incelemek için 3 günden fazla zaman harcamazlar. Ayrıca, kiralamada, alıcının tamamı satın alana kadar mülkün sahibi kiraya veren olduğu için teminat verilmesine gerek yoktur.
Ortalama sözleşme süresi 3 yıldır, ancak genellikle on yıllık sözleşmeler de sunulmaktadır. Örneğin, kiralama yoluyla uçak satın almak genellikle ödemelerin 7-10 yıllık bir süre boyunca yapılmasını içerir.

Dolayısıyla leasing, verimliliği, rahatlığı ve kullanım kolaylığı nedeniyle hızla büyüyen şirketler için en uygun seçim olup, onlara pazarda rekabet avantajı sağlıyor.

Leasing şirketlerine faydalar

Leasing işlemleri sadece alıcılara değil, aynı zamanda bunları sağlayan şirketlere de fayda sağlar. Başlıca avantajları arasında şunlar yer almaktadır:

Kiracı, kiralama yoluyla satın alınan mülkün sahibi değildir. Bu, kredi fonlarının geri dönüşünün ek bir garantisidir.
Hızlandırılmış amortisman sayesinde, kiralanan varlık oldukça likittir ve bu da sözleşmenin bitiminden sonra büyük bir kar elde etmenizi sağlar.
Kiraya veren, bir kiralama işleminin hazırlanması ve yürütülmesi sürecinde önemli bir rol oynamaktadır. Kiracıya, kiracının ödemesi gereken belirli hizmetler sağlar.
Leasingin temel amacı, finansal kaynakları maddi varlıkların satın alınmasına yönlendirmektir, bu da kiraya verenin ödünç alınan fonların kötüye kullanılması sorununu ortadan kaldırmasına olanak tanır.
Yatırımların nakit değil, gayrimenkul şeklinde olduğu göz önüne alındığında bu, paranın geri dönmeme riskini önemli ölçüde azaltır.

Hangisi daha karlı: kiralama mı yoksa kredi mi?

Çoğu şirket için, ekipman satın almak gerektiğinde şu soru ortaya çıkıyor: bir bankadan kredi mi alacaksınız yoksa leasing yoluyla mal mı satın alacaksınız?

Karşılaştırma kriteri	Leasing	Kredi
Alıcı		Bireysel veya tüzel kişilik
Mal sahibi	Kiralayan, mülkün tamamı alıcı tarafından satın alınana kadar	İşlemden sonra mal sahibi derhal şirket veya bireysel girişimci olur
Ödemeler	Her ay yapılan ödemeler; Marjın ödenmesi; Sigorta; Kira emlak vergisi; Peşin ödenen gider	Aylık ödemeler (krediyi kullanma faizi dahil); Bir kredi hesabının bakımı için ödeme; İlk ödeme.
Satın alım geçmişi	Olumlu bir kredi geçmişine sahip olmak gerekli değildir	Geciken olmayan kapatılmış kredilerin mevcudiyeti
Amortisman	Hızlandırılmış amortisman kullanma imkanı	Normal amortisman şeması
KDV	Leasing ödemelerine KDV zaten dahildir	Krediyle alınan para KDV'ye tabi değildir
Emlak vergisi	Mülk bir leasing şirketi tarafından yönetildiğinden vergilendirilemez	Mülkiyet anında işletmenin mülkiyetine geçer ve bu nedenle vergiye tabidir.

Leasing kavramını ve özelliklerini inceledikten sonra, bunun bir krediye göre açık avantajlarını görebilirsiniz, ancak her durum, her açıdan özel olarak ele alınmalıdır.

Leasingin dezavantajları

Çok sayıda avantaja rağmen, kiralamanın aşağıdaki dezavantajları vurgulanabilir:

Kiraya veren, mülkün durumundan sorumludur. Başka bir deyişle mülkün yaşlanma riski vardır.
İşlem yapmadan önce bir ön inceleme yapmanız gerekir.
Leasing alıcısı, sabit kıymetlerinin sahibi değildir ve bu nedenle kredi alırken bunları teminat olarak kullanamaz.
Ekipmanın sözleşme süresi içinde arızalanması durumunda ödemelerin yine de yapılması gerekir.

Kiraya verenlerin temel gereksinimleri

Bir kiralama işlemini onaylamak için, bir sözleşme yapılmadan önce şirket çalışanları müşterinin ayrıntılı bir analizini yapar. Alıcı, mülkün özelliklerine ve kiraya verenin gereksinimlerine bağlı olarak listesi farklılık gösterebilecek belirli bir belge listesi sağlamalıdır. İstenilen belgeler hukuki ve mali olmak üzere iki gruba ayrılabilir.

Yasal belgeler arasında şirketin tüzüğü ve kurucu belgeleri, tescil belgesi, vergi dairesine kayıt, yöneticilerin atanmasına ilişkin kararlar ve bir kiralama işleminin sonuçlanmasına ilişkin bir protokol yer alır.

Ek olarak, kiraya veren, Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Sicilinden alıntılar, yöneticilerin ve kurucuların pasaportlarının kopyalarını, belirli bir faaliyet türüne ilişkin lisansları vb. talep etme hakkına sahiptir. Kiraya verenin temel bilgileri alabilmesi için yasal belgeler sunulur. alıcı ve yasal statüsü ile işlemlerin sonuçlandırılmasına ilişkin kullanılabilirlik kısıtlamaları hakkında.

Mali belgeler, muhasebe raporlarını, cari hesaplara ilişkin bilgileri ve belirli bir döneme ait ciroları içerir. Ek belgeler, alacak hesapları, denetim raporları ve ana karşı taraflar hakkındaki bilgileri içerebilir.

Alıcının mali belgelerini incelemenin temel amacı şirketin ödeme gücünü değerlendirmektir.

Kira yoluyla mülk satın almak için, mülk, tedarikçiler hakkındaki bilgilerin yanı sıra alıcının faaliyetlerine ilişkin temel verileri yansıtacak özel bir formda bir başvuru da göndermelisiniz.

Her kiralayanın kendine has özellikleri vardır: Potansiyel bir müşteriyi analiz etmek için şirket temsilcileri çeşitli belgeler ve transkriptler talep edebilir.

Kiralama konusu

Kiralamanın amacı mülk kompleksleri, ekipmanlar, araçlar ve iş faaliyetlerini yürütmek için kullanılabilecek diğer kullanılamaz şeyler olabilir. Bu durumda kiralamanın konusu arsalar ve çevre alanları olamaz.

Ekipman kiralama, bir şirketin önemli maliyetler olmadan üretimini artırmasına, yeni atölyeler kurmasına ve teknik yeniliklerin satın alınması yoluyla teknolojiyi güncellemesine olanak tanıyan karlı yollardan biridir. Leasing ekipmanının ana avantajları arasında şunlar yer almaktadır:

şirket, ekipman parasının yalnızca bir kısmıyla bile gelişme fırsatı buluyor;
ödemeler önceden dağıtılır ve kararlaştırılan programa göre yapılır;
kiracı, sözleşmeyi imzaladıktan hemen sonra ekipmanın sahibi olur ve onu üretimde kullanabilir;
aylık ödemeler ekipmanın işletilmesinden elde edilen kardan karşılanır.

Yalnızca tüzel kişilik değil, aynı zamanda bir birey de kiralık araba satın alabilir. Bu, iç piyasa için yeni bir finansal işlem türüdür ancak benzersiz kiralama yapısı nedeniyle hızla ilerlemektedir. Rusya Federasyonu'nun herhangi bir vatandaşı, sanki kiralıkmış gibi bir araç satın alma hakkına sahiptir, ancak sözleşmenin sonunda aracın sahibi olacaktır.

Sürücü, avans ve ilk ödemeyi yaptıktan hemen sonra aracı kullanma hakkına sahip olacak. Günümüzde bu tür hizmetler sadece leasing şirketleri tarafından değil, bankacılık kurumları ve otomobil bayileri tarafından da sunulmaktadır.

Araç kiralamanın başlıca avantajları:

Sadece bir binek otomobili değil aynı zamanda bir kamyonun yanı sıra özel ekipman da satın alabilirsiniz.
Arabanın durumu önemli değil. Ayrıca kullanılmış bir versiyonunu da satın alabilirsiniz.
Bir işlemi tamamlamak için minimum bir belge paketi sağlamanız gerekir.
Gereksinimlerin düzeyi, kredi başvurusuna göre çok daha düşüktür.
Kiralama süresi 5 yıldan fazla olmamakta olup, sözleşme bitiminden sonra müşteri kalan tutarı ödeyerek aracın sahibi olabilmektedir.

Gayrimenkul kiralama, kira ve ipotek arasında bir geçiştir. Anlaşmanın özü, leasing şirketinin müşteri tarafından seçilen mülkü satın alması ve ardından kiralamasıdır. Müşteri, kiralama sözleşmesine göre dairenin kullanımı için her ay ödeme yapmak zorundadır.

Bir ipotek sözleşmesi bir leasing sözleşmesinden daha ucuzdur. Gayrimenkul kiralamanın tek avantajı işlemin tüm katılımcılar açısından güvenilir olmasıdır. Bir ipotek söz konusu olduğunda, banka her zaman müşterinin ödeyememe riskiyle karşı karşıya kalır ve bunun sonucunda finans kurumu, çıkarlarını savunmak için ek önlemler almak ve masraflara katlanmak zorunda kalır.

Leasing şirketi ise yaşam alanının sahibidir, dolayısıyla müşteri iflas etse bile hiçbir şey kaybetmez. Kiraya verenin kredi geçmişi iyi olmayan müşterilere daha sadık olmasının nedeni budur.

Leasingin ekonomik önemi

Finansal fonksiyonuna göre leasing, sabit kıymetlere yatırım türlerinden biridir. Aynı zamanda, leasing sistemi geleneksel finansman kanallarına mükemmel bir katkıdır: öz fonlar, krediler ve diğer kaynaklar.

Leasingin etkinliği, faaliyetlerine yeni başlayan veya üretimi modernize etmek isteyen işletmelerde en çok fark edilir. Bu tür şirketler mali sıkıntı yaşıyor ve teminatların olmaması, bankadan kredi almalarına izin vermiyor. Leasing işlemi sırasında ekipman teminat olarak tutulduğu için riskler daha düşüktür.

Kiralamanın tüm bu işlevleri önemlidir, ancak en önemlisi teknik nesnelerin satışının teşvik edilmesi ve küçük işletmelerin gelişme için modern teknolojik araçlar almasıdır.

Modern ekonomik ilişkilerde leasing, yatırım çekmek ve yerleştirmek için en önemli araçlardan biri olmaya devam etmektedir. Hizmet sektöründe yenilikçi teknolojilerin geliştirilmesi, kiralama operasyonlarının gelişiminde yeni bir kilometre taşı belirliyor. Bu tür finansmanın iç piyasada nispeten yakın zamanda ortaya çıkmasına rağmen, Rusya'da leasingin gelişme beklentileri oldukça parlak. Her geçen gün daha fazla küçük işletme kendi işini geliştirmek için kiralama işlemlerine başvuruyor.

Leasing, en basit ifadeyle, bir şirkete veya kişiye, değerli bir malı belirli bir ücret karşılığında, ileride satın alma hakkı vererek kullanma olanağı sağlayan finansal kiralamadır.

Yakın zamana kadar, kiralık araba satın almak sıradan kullanıcılar için erişilemez bir hizmetti. Birkaç yıl önce, işi teşvik etmek amacıyla yalnızca ticari kuruluşlar tarafından yayınlanıyordu. Bugün durum dramatik bir şekilde değişti ve sıradan otomobil tutkunları için kiralık arabalar da mevcut.

İki tür araç kiralama vardır:

Operasyonel (satın alma seçeneği olmayan araç kiralama).
Finansal (satın alma opsiyonlu araç kiralama).

Uzman verilerine göre ilk yöntemle kiralama oranı %10'u geçmiyor ve bu durumda yeni bir araç filosundan bahsediyoruz. Böylece satın alma hakkı ile yapılan kiralamalar, toplam araç kiralama işlemlerinin %90'ından fazlasını oluşturmaktadır. Batı Avrupa için rakamlar biraz farklıdır. Burada faaliyet kiralaması yüzdesi 30 puanı aşıyor, hatta bazı ülkelerde faaliyet kiralaması yüzde 70 ve üzerinde seyrediyor. Peki araç kiralama ne anlama geliyor?

Araç kiralama nedir

Her kişinin kendi aracını kullanmak için çeşitli fırsatları vardır:

kiralık araba;
krediyle araba satın almak;
kişisel fonlarla araba satın almak.

Kiralanan bir araba, ilk iki seçenek arasında bir orta yoldur. Bu ulaşım yöntemi, kişisel parayla araba satın almak istemeyen veya imkanı olmayanlar için faydalıdır.

Bu nedenle, "araba kiralama" kavramı, bir aracın daha fazla satın alma olasılığı olan ve bazı durumlarda hiç olmaksızın uzun vadeli olarak kiralanması anlamına gelir.

Kira yoluyla araba satın almanın aşamaları

Araç kiralamaya karar vermiş ve aracı seçmiş olan bir otomobil tutkununun mutlaka bir leasing kuruluşuyla iletişime geçmesi gerekir. Orada, bu hizmeti sonuçlandırmak için gerekli belgeleri sağlamanız gerekecektir. Birçok otomobil bayisi leasing şirketleriyle iletişim halindedir ve bu nedenle araç kiralama işlemi anında gerçekleştirilebilir.
Daha sonra kiraya veren tüm belgeleri inceler ve hizmeti alma olasılığına ilişkin kararını verir. İşlem onaylanırsa, taraflar arasında hizmetin sağlanmasına ilişkin tüm koşulları, ödeme tutarını ve ödeme prosedürünü ve aracın transfer süresini belirleyen bir araç kiralama sözleşmesi yapılır. kullanıcının mülkiyeti. Leasing kuruluşu ile aracın satıcısı arasında derhal bir alım satım sözleşmesi yapılır.
Daha sonra kiraya verenin arabayı satın alması ve kendi adına tescil ettirmesi gerekir. Bunun için kişisel fonlar ve bazı durumlarda alıcının peşinat olarak ödenen parası kullanılır. Daha sonra araç sözleşme kapsamında kiracıya kiralanır.
Bundan sonra alıcı nakliyeyi kullanabilir, ancak sahibi değildir ve dolayısıyla onu elden çıkaramaz. Alıcı, yapılan sözleşmeye uygun olarak ödeme yapmakla yükümlüdür ve kiralama kuruluşu, aracın teknik durumunu sistematik olarak kontrol etme hakkına sahiptir. Bu tür denetimler genellikle yılda en az bir kez yapılır.
Sözleşmenin sonunda ödeme tutarının tamamı ödenmişse, araba alıcının mülkiyetine geçer. Artık aracın sahibidir ve üzerinde tam kontrole sahiptir.

Kiralayarak araba satın almanın avantajları

Kiralayarak araba satın almak isteyen bir kişi için bir takım avantajlar vardır:

Araba kiralamak, krediyle satın almaktan çok daha kolaydır. Önemli olan kiralayanın alıcıya sunduğu şartlardır. Bankaların sunduklarından daha düşüktürler.

Kiralama yoluyla satın alınabilecek kişisel bir aracın kullanımı, genellikle kendi mülklerinin varlığını duyurmak istemeyen bu tür vatandaş kategorilerinin ilgisini çekmektedir. Bunlar arasında örneğin boşanma durumunda mal paylaşımından endişe duyan hükümet yetkilileri veya evli kişiler yer alıyor.

Ticari (yük veya yolcu) taşımacılık için kredi, pratik olarak bir birey için mevcut değildir. Oysa araba kiralamanın yardımıyla özel ekipmanlar bile satın alabilirsiniz.

Araç kiralama sözleşmesinin feshedilmesi, araç kredisine göre çok daha kolaydır. Bu sayede arabaları satma zahmetine girmeden istediğiniz zaman değiştirebilirsiniz.

Araba bayileri, düzenli müşterilerine - leasing şirketlerine - genellikle iyi indirimler sağlar.

Leasing şirketi sözleşmede belirtebilir ve buna göre başlangıçta ek hizmetler üstlenebilir. Bunlar şunları içerir: araba bakımı, kendi arabanız bozulduğunda başka bir arabanın sağlanması. Bu durumda tüm masraflar, leasing sözleşmesi kapsamındaki tüm ödemeler arasında eşit olarak paylaştırılacaktır.

Araç kiralamanın dezavantajları

Elbette her hizmetin öyle ya da böyle sakıncaları vardır. Leasing bir istisna değildir.

Birkaç yıl boyunca, ödeme tutarı geri ödenene kadar araç alıcıya ait değildir. Yani alıcının sözleşme şartlarını ihlal etmesi durumunda kiraya verenin aracı iade etme hakkı bulunmaktadır.

Çoğu zaman araba kiralamak krediden daha pahalıdır. Eşit fiyat koşullarında leasing, konunun mali boyutu açısından kârsız bir hizmettir. Bu, otomobil bayilerinin kiralayanlara indirim sağladığı durumlar için geçerli değildir.

Araç kiralama sözleşmesi belirli bir teknik bakım hizmetini şart koşabilir ve bu bazen alıcı için pek uygun olmayabilir. Bu, konunun mali ve bölgesel kısmıyla ilgilidir.

Leasing, krediden farklı olarak, başlangıçta arabanın mülkiyetinin devredilmesi anlamına gelmese de, kişisel fon yatırımını (peşinat olarak) gerektirir.

Bir aracın mülkiyetinin bir kiralama planına kaydedilmesi iki kez gerçekleştirilir: önce satıcıdan kiraya verene, sonra doğrudan alıcıya. Bu, alıcının karşılayacağı ek bir masraf anlamına gelir.

Bir kişinin kiralama yoluyla araba satın alma süreci

Beğendiğiniz aracı kiralamak için öncelikle iyi bir üne sahip bir leasing şirketi seçmelisiniz. Karşılaştığınız ilk kiralama kuruluşunun hizmetlerini veya daha da kötüsü bir şirketin otomobil bayisine dayattığı hizmetleri kullanmamalısınız.

Farklı kiralayanların sunduğu koşulları karşılaştırın. Sonuçta, kiralık bir araba satın almak, birkaç yıl boyunca uzun vadeli mali işbirliği anlamına gelir. Aylık ödeme tutarındaki fark neredeyse görünmez olsa bile, fazla ödemelerin nihai tutarı önemli ölçüde farklılık gösterebilir.

İhtiyaçlarınızı karşılayan bir firma seçtikten sonra, sizi ilgilendiren tüm konularda onlara danışın. Nihai karar onların lehine verildiğinde araç kiralama için gerekli belgeleri toplayıp başvuru yapmalısınız.

Araç kiralama almak için gerekli belgelerin listesi genellikle araç kredisi sonuçlandırmak için gereken belge paketine benzer:

pasaport;
çalışma kitabı (veya kopyası);
gelir belgesi;
Ödeme gücünüzü doğrulayan diğer belgeler. Bu mülk sertifikaları, hesap özetleri vb. olabilir.

Elbette belirli bir durumdaki belgelerin listesi farklılık gösterebilir ve kiralama kuruluşuna bağlı olabilir. Gerekli belgelerin listesi doğrudan kiralayanınızla kontrol edilmelidir.

Başvuruya cevap verme süresi 5 güne kadar olabilir. Cevap olumlu ise anlaşma kesinleşiyor.

Bir bireyin kiralık arabayı nasıl satın aldığını, böyle bir hizmetin temel avantajlarını ve dezavantajlarını bu şekilde kısaca öğrendiniz. Artık bu araç satın alma yönteminin sizin için uygun olup olmadığına kendiniz karar verebilirsiniz.